楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)2019年度部門決算

目錄

第一部分 楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評/項目支出績效自評報告（表）

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）部門整體支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)概況

一、主要職能

（一）主要職能

楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)根據(jù)國家的有關(guān)教育方針實施教育工作，屬楚雄市人民政府的一個教育陣地。位于楚雄市西北部的東瓜鎮(zhèn)，下轄八個村完小，2個幼兒園和一個成人文化技術(shù)學(xué)校。學(xué)校占地92672.00平方米，校舍建筑面積為21638.88平方米，學(xué)校以“三個面向”為指導(dǎo)，以爭創(chuàng)“三優(yōu)學(xué)校”為目標(biāo)，在“抓基礎(chǔ)，促質(zhì)量；重管理，創(chuàng)特色”的辦學(xué)理念的指導(dǎo)下，以德育為核心，以教學(xué)為中心，以培養(yǎng)學(xué)生良好的行為習(xí)慣為目的，以提高學(xué)生綜合素質(zhì)為目標(biāo)的工作思路，扎扎實實開展教育教學(xué)工作。

（二）2019年度重點工作任務(wù)介紹

2019年，楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)在楚雄市政府、楚雄市教育體育局的領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九屆四中全會精神，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞“以學(xué)生成長為核心，以辦人民滿意教育為目標(biāo)，以立德樹人為根本，以促進公平和提升質(zhì)量為重點，以深化改革為突破”的教育發(fā)展總體思路，以“補齊三個短板、強化三項工作、抓實三項工程”為工作重點。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)2019年度部門決算編報的單位共1個，屬于事業(yè)單位。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)2019年末實有人員編制76人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制76人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員76人（含參公管理事業(yè)人員0人），主要是專業(yè)技術(shù)人員。

離退休人員54人。其中：離休0人，退休54人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)2019年度收入合計1706.41萬元。其中：財政撥款收入1706.41萬元，占總收入的100%；上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入0萬元，占總收入的0%。與上年1654.59萬元相比增加51.82萬元，上升3.13%。上升的主要原因：一是因?qū)W生人數(shù)增加導(dǎo)致義務(wù)教育補助資金增加；二是因為教師工資逐年提高，導(dǎo)致部門總收入遞增。

二、支出決算情況說明

楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)2019年度支出合計1706.41萬元。其中：基本支出1425.88萬元，占總支出的83.56%；項目支出280.53萬元，占總支出的16.44%；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0萬元，占總支出的0%。與上年1654.59萬元相比增加51.82萬元，上升3.13%。上升的主要原因：一是營養(yǎng)改善計劃資金、學(xué)前教育助學(xué)金中有一部分為上年度應(yīng)付未付資金，本年度結(jié)算付款；二是因為教師工資逐年提高，導(dǎo)致部門總收入遞增。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)正常運轉(zhuǎn)的日常支出1425.88萬元。包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出占基本支出的97.63%；工會經(jīng)費、勞務(wù)費等日常公用經(jīng)費占基本支出的2.37%。與上年1406.54萬元相比，增加19.34萬元，增加1.38%，增加的原因是：在職教師工資晉升、做實退休教師職業(yè)年金繳費增加。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)為完成特定的事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出280.53萬元。與上年的248.06萬元相比，增加32.47萬元，增加13.1%，增加的主要原因：一是美麗中國項目補助資金中有上年度未結(jié)算資金，本年結(jié)算付款；二是營養(yǎng)改善計劃資金、學(xué)前教育助學(xué)金中有一部分為上年度應(yīng)付未付資金。分別是：

1.城鄉(xiāng)公用經(jīng)費支出93.44萬元，與上年97.40萬元相比，下降3.96萬元，下降4.07%，原因為財政資金緊張，導(dǎo)致部分城鄉(xiāng)公用經(jīng)費于2020年支出。

2.困難生生活補助26.39萬元，與上年度27.01萬元相比，減少0.62萬元，下降3.79%，原因為寄宿制學(xué)生減少，按政策寄宿制學(xué)生生活補助從2019年秋起由全覆蓋政策變更為家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助，補助人數(shù)及范圍發(fā)生顯著變化。

3.營養(yǎng)改善計劃補助資金107.51萬元，與上年度91.34萬元相比，增加16.17萬元，上升17.7%，上升原因為享受補助人數(shù)增加和本年度有上年度應(yīng)付未付款項。

4.學(xué)前教育助學(xué)金39.6萬元，與上年度27.80萬元相比，增加9.99萬元，上升35.93%，上升原因為本年度補發(fā)2018年秋季學(xué)期民辦幼兒園助學(xué)金和補助人數(shù)增加。

5.特殊教育經(jīng)費5.91萬元，與上年相比增加5.91萬元，上升100%，上升原因為上年度未發(fā)生特殊教育經(jīng)費，而本年有。

6.美麗中國項目支持資金7.68萬元，與上年度1.8萬元相比，增加5.88萬元，上升327%，上升原因為該項目資金在2018年未付，于2019年支付。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)2019年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1705.5萬元，占本年支出合計的99.95%。與上年1652.10萬元對比增加53.4萬元，上升3.23%。主要原因一是營養(yǎng)改善計劃資金、學(xué)前教育助學(xué)金中有一部分為上年度應(yīng)付未付資金，本年度結(jié)算付款；二是因為教師工資逐年提高，導(dǎo)致部門總收入遞增。三是公用經(jīng)費及家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助因政策性調(diào)整和財政困難未及時下達(dá)的原因，導(dǎo)致收支均在減少。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.教育（類）支出1282.07萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的75.17%。其中，基本支出為1002.45萬元，分別是人員經(jīng)費為970.77萬元；日常公用經(jīng)費為31.66萬元。人員經(jīng)費分別是基本工資372.31萬元；津貼補貼247.14萬元；2017年新增績效工資121.80萬元；基礎(chǔ)性和獎勵性績效工資193.53萬元；工傷保險3.24萬元；國企退休教師退休費29.78萬元；遺屬及退養(yǎng)民師生活費2.97萬元。日常公用經(jīng)費分別是勞務(wù)費（長期臨時工工資）18.13萬元；工會經(jīng)費13.53萬元。

項目支出為279.62萬元，分別是：（1）商品和服務(wù)支出：103.36萬元。分別是：辦公費33.50萬元；印刷費0.63萬元；水費3.79萬元；電費5.75萬元；郵電費1.51萬元；物業(yè)管理費3.79萬元；差旅費0.82萬元；維修維護費31.47萬元；租賃費0.42萬元；會議費0.52萬元；培訓(xùn)費12.19萬元；公務(wù)接待費0.17萬元；專用材料費1.15萬元；勞務(wù)費7.65萬元。（2）對個人和家庭的補助：172.59萬元。分別是：家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助26.39萬元；營養(yǎng)改善計劃補助資金107.50萬元；學(xué)前教育助學(xué)金37.79萬元；建檔立卡貧困戶臨時生活救助0.91萬元；（3）資本性支出3.67萬元（辦公設(shè)備購置費）。

2.社會保障和就業(yè)（類）支出247.5萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的14.51%。主要用于養(yǎng)老保險金補助、離退休費支出，其中：事業(yè)單位離退休費支出119.87萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出121.52萬元，機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出6.11萬元。

3.衛(wèi)生健康（類）支出105萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的6.16%。主要用于行政事業(yè)單位醫(yī)療保險繳費支出，其中：事業(yè)單位醫(yī)療支出65.08萬元，公務(wù)員醫(yī)療補助支出39.92萬元。

4.住房保障（類）支出70.93萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的4.16%。全部用于職工住房公積金，支出金額70.93萬元。

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為0.25萬元，支出決算為0.17萬元，完成預(yù)算的68%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)接待費支出決算為0.17萬元，完成預(yù)算的68%。2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定和厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定、采取有效措施努力壓縮公務(wù)接待支出。

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比2018年減少0.01萬元，下降5%。其中：因公出國（境）費支出決算0萬元；公務(wù)用車購置及運行費支出決算0萬元；公務(wù)接待費支出決算減少0.01萬元，下降5%。2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定和厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定、采取有效措施努力壓縮公務(wù)接待支出。

(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元，占0%；公務(wù)接待費支出0.17萬元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0萬元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元。其中：公務(wù)用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。公務(wù)用車運行維護支出0萬元，開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。主要用于（相關(guān)工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務(wù)接待費支出0.17萬元。其中：國內(nèi)接待費支出0.17萬元（其中：外事接待費支出0萬元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次30人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相關(guān)工作發(fā)生的接待支出。

國（境）外接待費支出0萬元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)2019年機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元，屬于事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)資產(chǎn)總額1613.90萬元，其中：流動資產(chǎn)13.29萬元，固定資產(chǎn)1595.67萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)4.94萬元，其他資產(chǎn)0萬元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年2512.31萬元相比，本年資產(chǎn)總額減少898.41萬元，其中;流動資產(chǎn)減少6.00萬元，固定資產(chǎn)減少897.35萬元,對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)增加4.94萬元，其他資產(chǎn)0萬元。資產(chǎn)大幅減少的原因為從2019年行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)按規(guī)定引入折舊管理制度，原值統(tǒng)計上報變?yōu)閮糁到y(tǒng)計上報。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額111.18萬元，其中：政府采購貨物支出111.18萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元；授予中小企業(yè)合同金額111.18萬元，占政府采購支出總額的100%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況表詳見附表（附表9-附表11）

五、其他重要事項情況說明

（一）楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)從2018年秋季學(xué)期起負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)約20家所民辦幼兒園學(xué)前教育助學(xué)金的核算撥付工作，資金收入支出同比增加幅度較大。

（二）行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)計提折舊相關(guān)管理制度執(zhí)行。按照《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)年度報告管理辦法》（財資〔2017〕3號）規(guī)定，“資產(chǎn)報告是指行政事業(yè)單位年度終了，根據(jù)資產(chǎn)管理、預(yù)算管理等工作需要，在日常管理基礎(chǔ)上編制報送的反映行政事業(yè)單位年度資產(chǎn)占有、使用、變動等情況的文件。包括行政事業(yè)單位資產(chǎn)報表、填報說明和分析報告”。按照此項規(guī)定，我校計提折舊了以往年度學(xué)校固定資產(chǎn)，學(xué)校總資產(chǎn)金額大幅減少，減少金額897.35萬元。

（三）2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0.91萬元。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

1.“三公”經(jīng)費:指財政撥款開支的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行經(jīng)費、因公出國(境)經(jīng)費，是維護單位正常運行的基本經(jīng)費。

2.政府性基金:是指各級政府及其所屬部門依據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展按照國家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的具有專門用途的資金，包括各種基金、資金、附加和專項收費。

3.財政撥款收入:指行政單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

4.行政單位預(yù)算外收入:指納入財政專戶管理的非稅收入主要是行政事業(yè)性收費收入中的教育收費。

5.其他收入:指單位依法取得的除財政撥款收入、行政單位預(yù)算外收入、事業(yè)收入以外的各項收入。

6.教育支出:按照政府收支分類科目，反映政府教育事務(wù)方面的支出。

7.未歸口管理的行政單位離退休:反映未實行歸口管理，由單位開支的離退休經(jīng)費。

8.歸口管理的行政單位離退休:反映實行歸口管理，由社會保障部門開支的離退休經(jīng)費。

楚雄市東瓜鎮(zhèn)中心小學(xué)

2020年11月4日