楚雄市西城幼兒園2019年度部門決算

目錄

第一部分  楚雄市西城幼兒園概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評/項目支出績效自評報告（表）

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）部門整體支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明、

六、相關(guān)口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  楚雄市西城幼兒園概況

一、主要職能

（一）主要職能

楚雄市西城幼兒園是一所隸屬于楚雄市教育體育局的一級二等公辦幼兒園，成立于1979 年，由于我園涉及楚雄市西門小區(qū)改造項目，從2018 年1 月起，實行租賃辦學(xué)。現(xiàn)占地面積3700 平方米，建筑面積4419 平方米。現(xiàn)有教職工54 人（其中在職在編27 人，臨時人員27人），退休教職工11 人。有12 個教學(xué)班，在園幼兒417 名。主要職能是從事學(xué)前教育工作，為學(xué)齡前兒童提供保教工作。多年以來，在市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在市教育體育局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，辦學(xué)水不斷提高，受到了政府和社會的好評。榮獲了許多國家級、省級、州級、市級榮譽稱號，成為了我市學(xué)前教育的一張名片。

（二）2019年度重點工作任務(wù)介紹

一年來，我園在市委、市政府和市教育體育局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以《幼兒園工作規(guī)程》、《幼兒園教育指導(dǎo)綱要》和《3—6 歲幼兒學(xué)習(xí)與發(fā)展指南》為指導(dǎo)，形成了以“自然而然、以美育美”為核心的辦園理念，把創(chuàng)造性美術(shù)——取自然之物、動靈巧之手、結(jié)智慧之果，確定為我園的辦園特色。使幼兒園各項工作不斷向前發(fā)展。保教質(zhì)量不斷提高，辦園條件不斷改善，家長滿意度和社會聲譽進一步提高，圓滿完成年度各項工作計劃、目標(biāo)。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入楚雄市西城幼兒園2019 年度部門決算編報的單位共1個，屬于事業(yè)單位。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

楚雄市西城幼兒園2019年末實有人員編制27人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制27人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員27人（含參公管理事業(yè)人員0人），主要是專業(yè)技術(shù)人員21人、工勤人員6人。

離退休人員11人。其中：離休0人，退休11人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分  2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

楚雄市西城幼兒園年度收入合計547.17萬元。其中：財政撥款收入547.17萬元，占總收入的100%。上級補助收入0萬元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0萬元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬元，占總收入的0%；其他收入0萬元，占總收入的0%。與上年537.46萬元相比增加9.71萬元，增長1.81%，增長的主要原因是2019 年在職人員基本工資調(diào)整。其中：學(xué)前教育撥款415.37 萬元；事業(yè)單位離退休撥款20.62萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險撥款43.62 萬元；機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金撥款6.87萬元；事業(yè)單位醫(yī)療撥款23.00萬元；公務(wù)員醫(yī)療補助撥款11.67 萬元；住房公積金撥款26.02萬元。

二、支出決算情況說明

楚雄市西城幼兒園2019年度支出合計547.17萬元。其中：基本支出545.97萬元，占總支出的99.78％；項目支出1.2萬元，占總支出的0.22％。上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0萬元，占總支出的0%。與上年537.46萬元對比增加9.71萬元，增加1.81%，增加的主要原因是2019 年在職人員基本工資調(diào)增。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障楚雄市西城幼兒園正常運轉(zhuǎn)的日常支出545.97萬元，與上年536.26萬元相比增加9.71萬元，增長1.81%，增加的主要原因是2019 年在職人員基本工資調(diào)增。

1.2019年度基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出422.04萬元，占基本支出的77.3%，與上年422.91萬元相比減少0.87萬元，下降0.2%，下降的主要原因是2019年財政資金緊張，導(dǎo)致財政未能及時支付該年度部分社會保障繳費。其中：基本工資126.68 萬元，占人員經(jīng)費支出的30%，與上年120.03萬元相比增加6.65 萬元，增長5.54%，增長主要原因為工資調(diào)整；津貼補貼支出61.27 萬元，與上年63.95萬元相比減少2.68萬元，下降4.19%，下降主要原因為2018年度對津貼補貼進行調(diào)整，補發(fā)以前年度的津貼補貼；績效工資（獎金與績效）121.80萬元，與上年126.62萬元相比減少4.83萬元，下降3.81%，下降主要原因為在職人員減少；事業(yè)單位醫(yī)療21.46 萬元，與上年20.60萬元相比增加0.86萬元，增長4.17%，增長主要原因繳費基數(shù)發(fā)生變動；公務(wù)員醫(yī)療補助11.67 萬元，與上年11.49萬元相比增加0.18萬元，增長1.57%，增長主要原因為繳費基數(shù)發(fā)生變動；在職人員養(yǎng)老保險43.62萬元，與上年48.64萬元相比減少5.02萬元，下降10.32%，下降主要原因為2019年5月起國家實行減稅降費政策，養(yǎng)老保險單位繳費比例調(diào)減至16%；職業(yè)年金6.87萬元，與上年0萬元對比增長100%，增長主要原因為2019年3月起開始對職業(yè)年金進行做實，增加了職業(yè)年金繳費支出；住房公積金26.02 萬元，與上年29.22萬元相比減少3.2萬元，下降10.95%，下降的主要原因為財政未支付2019年11-12月份住房公積金單位部分和在職人員減少；其他社會保障繳費（工傷保險1.11萬元及大病保險1.54萬元）2.65 萬元，與上年2.35萬元相比增加0.3萬元，增長12.77%，增加原因為繳費基數(shù)發(fā)生變動。。

2.            公用經(jīng)費支出103.31萬元，其中商品和服務(wù)支出102.81 萬元，辦公設(shè)備支出0.50萬元。商品和服務(wù)支出102.81 萬元占基本支出的18.83%，與上年93.83萬元對比增加8.98萬元，增長9.57%，增長主要原因為在園幼兒增加導(dǎo)致支出增加。2019年度辦公費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、培訓(xùn)費、辦公設(shè)備購置42.22萬元，與上年36.18萬元對比增加6.04萬元，增長16.69%，增長主要原因為幼兒園日常開支增加。勞務(wù)費56.12萬元，與上年52.79萬元對比增加3.33萬元，增長6.3%，增長主要原因為臨時用工人數(shù)增加。工會經(jīng)費4.97 萬元，與上年4.87萬元對比增加0.1萬元，增長2.05%，增長主要原因為繳費基數(shù)發(fā)生變動。

3.            對個人和家庭的補助支出20.62萬元，主要是退休費支出20.62萬元，與上年19.52萬元對比增加1.1萬元，增長5.63%，增長主要原因為退休人員增加

（二）項目支出情況

2019年度用于保障楚雄市西城幼兒園為完成特定的事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出1.2萬元，占總支出的0.03%，與上年1.2萬元相比無變化。項目支出為困難學(xué)生補助資金1.2 萬元，主要用于發(fā)放困難學(xué)生補助。2019 年末合計結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)0.00 萬元，當(dāng)年預(yù)算支出完成率為100%，做到收支平衡。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

楚雄市西城幼兒園2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款支出547.17萬元，占本年支出的100%。與上年537.46萬元對比增長1.8%，增長的主要原因是2019 年在職人員基本工資調(diào)整。涉及人員工資、醫(yī)療保險、住房公積金補助經(jīng)費增加、基本支出增幅變大。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況        

1.教育（類）支出415.37萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款支出的75.91%。主要用于基本工資、津貼、績效等人員經(jīng)費和辦公費、水電費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、物業(yè)管理費、維修費、郵電費、工會經(jīng)費的專項支出。其中，基本工資126.68 萬元、津貼61.26 萬元、獎金48.60萬元、績效工資73.20萬元、其他社會保障繳費1.12 萬元（大病保險1.54萬元計入事業(yè)單位醫(yī)療）、辦公費26.77萬元、水費0.88 萬元、電費4.17 萬元、郵電費0.65萬元、物業(yè)管理費2.12萬元、培訓(xùn)費7.13 萬元、勞務(wù)費56.12萬元、工會經(jīng)費4.97 萬元、辦公設(shè)備購置0.50萬元、困難學(xué)生補助資金1.2 萬元。

2.社會保障和就業(yè)（類）支出71.11 萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款支出的13%。主要用于機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險、退休人員退休費、職業(yè)年金的支出。其中，機關(guān)養(yǎng)老保險43.62萬元、職業(yè)年金6.87萬元、退休人員統(tǒng)籌外工資20.62 萬元。

3.衛(wèi)生健康（類）支出34.67萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款支出的6.33%,主要用于事業(yè)單位醫(yī)療和公務(wù)員醫(yī)療補助支出。其中，事業(yè)單位醫(yī)療23.00萬元（含大病保險1.54萬元）、公務(wù)員醫(yī)療補助11.67 萬元。

4.住房保障（類）支出26.02 萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款支出的4.76%，主要用于職工住房公積金的支出。

四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

楚雄市西城幼兒園2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)接待費支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%。主要原因是楚雄市西城幼兒園屬于義務(wù)教育學(xué)校，無“三公”經(jīng)費支出預(yù)算。另外學(xué)校嚴(yán)格貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定和厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定、采取有效措施努力壓縮公務(wù)接待支出，取得了較好的效果。

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費無支出。

(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元；公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元；公務(wù)接待費支出0萬元。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0萬元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元。其中：

公務(wù)用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。

公務(wù)用車運行維護支出0萬元，開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。主要用于（相關(guān)工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務(wù)接待費支出0萬元。其中：

國內(nèi)接待費支出0萬元（其中：外事接待費支出0萬元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

國（境）外接待費支出0萬元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

楚雄市西城幼兒園無機關(guān)運行經(jīng)費。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月30日，楚雄市西城幼兒園資產(chǎn)總額42.59萬元，其中，流動資產(chǎn)0.8萬元，固定資產(chǎn)41.79萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0萬元，其他資產(chǎn)0萬元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加1.59萬元，其中：流動資產(chǎn)增加0.6萬元，固定資產(chǎn)增加0.99萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額0.99萬元，其中：政府采購貨物支出0.99萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元。

四、部門績效自評情況

2019 年，我園績效管理工作在市財政部門指導(dǎo)下，績效評價管理機制不斷完善。加強了績效評價管理與財政資金監(jiān)管、財政監(jiān)督檢查工作的相互融合，績效評價在預(yù)算分配、預(yù)算執(zhí)行、結(jié)果應(yīng)用的全過程管理機制不斷完善。建立了部門整體支出績效評價指標(biāo)體系，初步建立了較為完整的績效評價指標(biāo)體系。組織機構(gòu)方面，建立了由財務(wù)室牽頭，其他業(yè)務(wù)科室積極配合的工作機制，明確了單位工作重點及承擔(dān)的具體工作職責(zé)；規(guī)范了工作程序，明確了分階段工作任務(wù)，強化了績效在預(yù)算編制、決算執(zhí)行中的全過程管理，總體情況較好。

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事項情況說明

楚雄市西城幼兒園本年度繳入本級國庫資金117.38萬元：其中利息收入0.02萬元，公辦幼兒園保育費117.36 萬元。應(yīng)繳未繳國庫款0.43萬元。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

1.“三公”經(jīng)費：指財政撥款開支的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行經(jīng)費、因公出國(境)經(jīng)費，是維護單位正常運行的基本經(jīng)費。

2.政府性基金：是指各級政府及其所屬部門依據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展按照國家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的具有專門用途的資金，包括各種基金、資金、附加和專項收費。

3.財政撥款收入：指行政單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

4.行政單位預(yù)算外收入：指納入財政專戶管理的非稅收入主要是行政事業(yè)性收費收入中的教育收費。

5.其他收入：指單位依法取得的除財政撥款收入、行政單位預(yù)算外收入、事業(yè)收入以外的各項收入。

6.教育支出：按照政府收支分類科目，反映政府教育事務(wù)方面的支出。

7.未歸口管理的行政單位離退休：反映未實行歸口管理，由單位開支的離退休經(jīng)費。

8.歸口管理的行政單位離退休：反映實行歸口管理，由社會保障部門開支的離退休經(jīng)費。

             楚雄市西城幼兒園

              2020年10月28日