楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校2019年度部門(mén)決算

目錄

  第一部分  楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校概況

一、主要職能

二、部門(mén)基本情況

  第二部分  2019年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

  第三部分  2019年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

  一、收入決算情況說(shuō)明

  二、支出決算情況說(shuō)明

  三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

  四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

  第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

  一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

  二、國(guó)有資產(chǎn)占有情況

  三、政府采購(gòu)支出情況

  四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

  （一）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)/項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告（表）

  （二）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

  （三）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表

  五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

  六、相關(guān)口徑說(shuō)明

  第五部分  名詞解釋

第一部分  楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校概況

一、主要職能

（一）主要職能

楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校根據(jù)國(guó)家的有關(guān)教育方針實(shí)施教育工作，屬楚雄市人民政府的一個(gè)教育陣地。負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的教育方針、政策、法律、法規(guī)，堅(jiān)持社會(huì)主義辦學(xué)方向，發(fā)展社會(huì)主義的教育事業(yè)。執(zhí)行國(guó)家教育教學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，保證教育教學(xué)質(zhì)量，推進(jìn)素質(zhì)教育發(fā)展。

（二）2019年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

依法組織實(shí)施教育教學(xué)活動(dòng)，全面推進(jìn)小學(xué)、初中階段教育教學(xué)工作。為社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)服務(wù)，培養(yǎng)德、智、體、美、勞等方面全面發(fā)展的社會(huì)主義事業(yè)的建設(shè)者和接班人。開(kāi)展學(xué)校常規(guī)管理，建立學(xué)生學(xué)籍檔案，建立健全“兩基”檔案，完善課程設(shè)置規(guī)劃、開(kāi)齊課程，開(kāi)足課時(shí)。建立科學(xué)的教育教學(xué)質(zhì)量監(jiān)督和評(píng)價(jià)體系，開(kāi)展教學(xué)考核評(píng)價(jià)，努力提高教育教學(xué)質(zhì)量。建立和完善教師崗位設(shè)置、年度考核、績(jī)效工資分配等制度。加強(qiáng)對(duì)教職工的培訓(xùn)，組織教師開(kāi)展教育教學(xué)觀摩、競(jìng)賽、課題實(shí)驗(yàn)、經(jīng)驗(yàn)交流、專題研討等教研活動(dòng)，加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)，提高廣大教師教書(shū)育人能力和現(xiàn)代管理水平。負(fù)責(zé)學(xué)校教育經(jīng)費(fèi)預(yù)算，管理、使用本單位的教育教學(xué)設(shè)施和經(jīng)費(fèi)。加強(qiáng)教育基礎(chǔ)建設(shè)，促進(jìn)教育事業(yè)健康持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

二、部門(mén)基本情況

（一）部門(mén)決算單位構(gòu)成

納入楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校2019年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共1個(gè)，屬于事業(yè)單位。

（二）部門(mén)人員和車輛的編制及實(shí)有情況

楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校2019年末實(shí)有人員編制120人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制120人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員120人（含參公管理事業(yè)人員0人）。其他人員0人。

離退休人員5人。其中：離休0人，退休5人。

實(shí)有車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。

第二部分  2019年度部門(mén)決算表

（詳見(jiàn)附件）

第三部分  2019年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校2019年度收入合計(jì)1872.91萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入1872.91萬(wàn)元，占總收入的100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占總收入的0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占總收入的0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0萬(wàn)元，占總收入的0%；其他收入0萬(wàn)元，占總收入的0%。與上年1431.03萬(wàn)元相比增加441.88萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.87%。上升的主要原因：一是因?qū)W生人數(shù)增加導(dǎo)致義務(wù)教育補(bǔ)助資金增加；二是2019年新招教師增加導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)增加。

二、支出決算情況說(shuō)明

楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校2019年度支出合計(jì)1858.64萬(wàn)元。其中：基本支出1555.22萬(wàn)元，占總支出的83.68%；項(xiàng)目支出303.42萬(wàn)元，占總支出的16.32%；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0萬(wàn)元，占總支出的0%。與上年1431.03萬(wàn)元對(duì)比增長(zhǎng)29.88%，增加的主要原因：一是因?qū)W生人數(shù)增加導(dǎo)致義務(wù)教育補(bǔ)助資金增加；二是2019年新招教師增加導(dǎo)致人員經(jīng)費(fèi)增加。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1555.22萬(wàn)元，與上年1203.2萬(wàn)元相比增加352.02萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.25%，增長(zhǎng)的主要原因是2019年學(xué)生人數(shù)增加導(dǎo)致義務(wù)教育補(bǔ)助資金增加。2019年度基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出1524.58萬(wàn)元，占基本支出的98.03%，與上年1177.51萬(wàn)元相比增加347.07萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.47%。其中：基本工資支出447.10萬(wàn)元，與上年325.78萬(wàn)元相比增加121.32萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.23%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)楣べY調(diào)整和新增教師；津貼補(bǔ)貼支出231.68萬(wàn)元，與上年178.92相比增加52.76萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.48%，增加主要原因?yàn)樵诼毴藛T增加；獎(jiǎng)金支出184.05萬(wàn)元，與上年156.15萬(wàn)元相比增加27.9萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.86%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)樵诼毴藛T增加；績(jī)效工資支出269.41萬(wàn)元，與上年200.41萬(wàn)元相比增加69萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.42%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)樵诼毴藛T增加；機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出157.42萬(wàn)元，與上年133.10萬(wàn)元相比增加24.32萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.27%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)樵诼毴藛T增加；職業(yè)年金繳費(fèi)支出4.36萬(wàn)元，與上年0萬(wàn)元對(duì)比增長(zhǎng)100%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)?/span>2019年3月起開(kāi)始對(duì)職業(yè)年金進(jìn)行做實(shí)，增加了職業(yè)年金繳費(fèi)支出；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出83.92萬(wàn)元，與上年58.87萬(wàn)元相比增加25.05萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.55%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)樘顖?bào)口徑發(fā)生變動(dòng)，將大病醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)并入職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)，繳費(fèi)基數(shù)發(fā)生變動(dòng)；公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)支出36.37萬(wàn)元，與上年26.81萬(wàn)元相比增加9.56萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.65%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)槔U費(fèi)基數(shù)發(fā)生變動(dòng)；其他社會(huì)保障繳費(fèi)支出5.36萬(wàn)元，與上年6.74萬(wàn)元相比減少1.38萬(wàn)元，下降20.47%，下降主要原因?yàn)樘顖?bào)口徑發(fā)生變動(dòng)，將大病醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)并入職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)；住房公積金支出91.62萬(wàn)元，與上年80.10萬(wàn)元相比增加11.52萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.38%，增長(zhǎng)的主要原因?yàn)樵诼毴藛T增加；退休費(fèi)支出13.13萬(wàn)元，與上年10.64萬(wàn)元對(duì)比增加2.49萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.40%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)橥诵萑藛T增加1人，生活補(bǔ)助支出0.16萬(wàn)元，與上年0.00萬(wàn)元相比增加0.16萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%，增長(zhǎng)主要原因?yàn)樘顖?bào)口徑發(fā)生變化，退休人員的公用經(jīng)費(fèi)支出0.16萬(wàn)元；2019年度辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)30.64萬(wàn)元，占基本支出的1.97%，與上年25.69萬(wàn)元相比增加4.95萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.26%。其中：勞務(wù)費(fèi)支出13.44萬(wàn)元，與上年13.44萬(wàn)元相比持平，增長(zhǎng)0%；工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出17.20萬(wàn)元，與上年12.13萬(wàn)元相比增加5.07萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.79%，增長(zhǎng)主要原因在職人員增加，導(dǎo)致繳費(fèi)基數(shù)增加。

（二）項(xiàng)目支出情況

2019年度用于保障楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出303.42萬(wàn)元。與上年227.84萬(wàn)元相比增長(zhǎng)75.58萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.17%，增長(zhǎng)的主要原因是學(xué)生人數(shù)增加導(dǎo)致義務(wù)教育補(bǔ)助資金增加；其中小學(xué)教育城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)42.68萬(wàn)元，與上年37.74萬(wàn)元相比增加4.94萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.08%，增長(zhǎng)原因?yàn)樾W(xué)生人數(shù)增加；中學(xué)教育城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)73.38萬(wàn)元，與上年58.54萬(wàn)元相比增加14.84萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.35%，增長(zhǎng)原因?yàn)橹袑W(xué)生人數(shù)增加；小學(xué)營(yíng)養(yǎng)餐經(jīng)費(fèi)41.85萬(wàn)元，與上年21.88萬(wàn)元相比增加19.97萬(wàn)元，增長(zhǎng)91.27%，增長(zhǎng)原因?yàn)樾W(xué)生人數(shù)增加；中學(xué)營(yíng)養(yǎng)餐經(jīng)費(fèi)48.88萬(wàn)元，與上年43.08萬(wàn)元相比增加5.8萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.46%，增長(zhǎng)原因?yàn)橹袑W(xué)生人數(shù)增加；寄宿制經(jīng)費(fèi)96.61萬(wàn)元，與上年60.93萬(wàn)元相比增加35.68萬(wàn)元，增長(zhǎng)58.55%，增長(zhǎng)原因?yàn)橹袑W(xué)生人數(shù)增加；教育特殊教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)0.02萬(wàn)元，與上年3.46萬(wàn)元相比減少3.44萬(wàn)元，下降99.42%，減少原因?yàn)樘厥饨逃媒?jīng)費(fèi)中央剩余資金1.97萬(wàn)元，州剩余資金0.98萬(wàn)元，市剩余資金0.11萬(wàn)元由于經(jīng)費(fèi)緊張被財(cái)政追減。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1858.64萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%。與上年對(duì)比增加427.61萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.88%，增長(zhǎng)的主要原因：一是因?qū)W生人數(shù)增加導(dǎo)致義務(wù)教育補(bǔ)助資金增加；二是因在職人員增加。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.教育（類）支出1471.66萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的79.17%。主要用于基本支出的基本工資、津補(bǔ)貼等人員支出，包括殘疾人保障金、辦公費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等及項(xiàng)目支出的專項(xiàng)支出。其中：基本工資447.10萬(wàn)元，津貼補(bǔ)貼231.68萬(wàn)元，獎(jiǎng)金184.05萬(wàn)元，績(jī)效工資269.41萬(wàn)元，其他社會(huì)保障繳費(fèi)5.36萬(wàn)元，辦公費(fèi)63.88萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)0.14萬(wàn)元，印刷費(fèi)2.97萬(wàn)元，水費(fèi)15.49萬(wàn)元，電費(fèi)10.24萬(wàn)元，郵電費(fèi)3.36萬(wàn)元，物業(yè)管理費(fèi)1.20萬(wàn)元，差旅費(fèi)0.18萬(wàn)元，維修維護(hù)費(fèi)0.41萬(wàn)元，培訓(xùn)費(fèi)7.44萬(wàn)元，專用材料費(fèi)1.19元，勞務(wù)費(fèi)13.44萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)17.20萬(wàn)元，其他交通費(fèi)用0.24萬(wàn)元，生活補(bǔ)助187.34萬(wàn)元，辦公設(shè)備購(gòu)置8.44萬(wàn)元，信息網(wǎng)絡(luò)及軟件更新0.9萬(wàn)元。

2.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出174.26萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的9.37%。主要用于養(yǎng)老保險(xiǎn)金補(bǔ)助、離退休費(fèi)支出，其中：事業(yè)單位離退休費(fèi)支出12.48萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出157.42萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出4.36萬(wàn)元。

3.衛(wèi)生健康（類）支出120.29萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.47%。主要用于行政事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出，其中：事業(yè)單位醫(yī)療支出83.92萬(wàn)元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出36.37萬(wàn)元。

4.住房保障（類）支出92.43萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.97%。主要用于職工住房公積金及職工購(gòu)房補(bǔ)貼支出，其中：住房公積金支出91.62萬(wàn)元，購(gòu)房補(bǔ)貼支出0.81萬(wàn)元。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)都為0的主要原因是楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校自建校支出就無(wú)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出。

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2018年減少0萬(wàn)元，下降0%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)無(wú)支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)無(wú)支出；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0萬(wàn)元，下降0%。2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算為0的主要原因是楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校自建校支出就無(wú)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出。。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬(wàn)元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出0萬(wàn)元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，共安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2. 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬(wàn)元。其中：

公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬(wàn)元，購(gòu)置車輛0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出0萬(wàn)元，開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。主要用于（相關(guān)工作范圍）所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0萬(wàn)元。其中：

國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出0萬(wàn)元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬(wàn)元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

國(guó)（境）外接待費(fèi)支出0萬(wàn)元，共安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元，屬于事業(yè)單位，故無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校資產(chǎn)總額7033.94萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)15.54萬(wàn)元，固定資產(chǎn)7017.56萬(wàn)元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0萬(wàn)元，在建工程0萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)0.84萬(wàn)元，其他資產(chǎn)0萬(wàn)元。與上年7373.38萬(wàn)元相比，本年資產(chǎn)總額減少339.44萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)增加6.84萬(wàn)元，固定資產(chǎn)減少347.12萬(wàn)元，對(duì)外投資及有價(jià)證券增加0萬(wàn)元，在建工程增加0萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)增加0.84萬(wàn)元，其他資產(chǎn)增加0萬(wàn)元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬(wàn)元；處置車輛0輛，賬面原值0萬(wàn)元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬(wàn)元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬(wàn)元。

三、政府采購(gòu)支出情況

2019年度，部門(mén)政府采購(gòu)支出總額6.91萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出6.01萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0.9萬(wàn)元；授予中小企業(yè)合同金額6.91萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%。

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況表詳見(jiàn)附表（附表9-附表11）

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校無(wú)其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分  名詞解釋

1.“三公”經(jīng)費(fèi):指財(cái)政撥款開(kāi)支的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)，是維護(hù)單位正常運(yùn)行的基本經(jīng)費(fèi)。

2.政府性基金:是指各級(jí)政府及其所屬部門(mén)依據(jù)法律、國(guó)家行政法規(guī)和中共中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項(xiàng)事業(yè)發(fā)展按照國(guó)家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的具有專門(mén)用途的資金，包括各種基金、資金、附加和專項(xiàng)收費(fèi)。

3.財(cái)政撥款收入:指行政單位從同級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政預(yù)算資金。

4.行政單位預(yù)算外收入:指納入財(cái)政專戶管理的非稅收入主要是行政事業(yè)性收費(fèi)收入中的教育收費(fèi)。

5.其他收入:指單位依法取得的除財(cái)政撥款收入、行政單位預(yù)算外收入、事業(yè)收入以外的各項(xiàng)收入。

6.教育支出:按照政府收支分類科目，反映政府教育事務(wù)方面的支出。

7.未歸口管理的行政單位離退休:反映未實(shí)行歸口管理，由單位開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。

8.歸口管理的行政單位離退休:反映實(shí)行歸口管理，由社會(huì)保障部門(mén)開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。

楚雄市思源實(shí)驗(yàn)學(xué)校

2020年11月3日