監(jiān)督索引號53230100731800000

楚雄市財政局2018年部門預算編制說明

目錄

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

（二）機構(gòu)設置情況

（三）重點工作概述

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

（二）財政撥款收入情況

四、預算單位支出情況

（一）本級財力支出按功能科目分類情況

（二）本級財力支出按經(jīng)濟科目分類情況

五、 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費預算總體情況及增減變化原因說明

六、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

（一）列入省對下專項轉(zhuǎn)移支付項目清單項目情況

（二）與中央配套事項

（三）按既定政策標準測算補助事項

七、政府采購預算情況

八、預算收支增減變化情況說明

（一）基本支出預算變動的主要原因

（二）項目支出預算變動的主要原因

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

（二）機關運行經(jīng)費安排

（三）國有資產(chǎn)占用情況

（四）重點項目預算績效的目標等預算績效情況說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

1．貫徹執(zhí)行國家和省、州財稅發(fā)展戰(zhàn)略、方針、政策；擬定全市財政發(fā)展規(guī)劃并組織實施；分析預測綜合經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和平衡社會財力的建議；擬定市對鄉(xiāng)和開發(fā)區(qū)財政管理體制政策，監(jiān)督和管理預算執(zhí)行。

2．編制全市和市本級年度財政預算草案，執(zhí)行楚雄市人民代表大會批準的財政預算，依法管理財政收支；編制全市和市本級年度財政決算；受楚雄市人民政府委托，向楚雄市人民代表大會報告全市和市本級財政預算及其執(zhí)行情況和年度財政決算；編制市本級部門預算；制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的經(jīng)費支出政策和開支標準；負責審核批復市級預算單位的年度預決算；辦理中央、省、州對楚雄市的轉(zhuǎn)移支付，制定和執(zhí)行地方財政轉(zhuǎn)移支付方案。

3．負責政府非稅收入管理，按規(guī)定管理政府性基金、行政事業(yè)性收費和其他非稅收入；管理財政票據(jù)和罰沒收入票據(jù)；負責政府性基金預算編制和管理工作，按彩票管理政策、辦法和規(guī)定管理彩票市場、彩票資金；管理政府性債務，執(zhí)行國家債務管理的方針政策、規(guī)章制度和國債、地方債發(fā)行計劃，制定地方有關配套性政策辦法，防范財政風險；承擔國外貸款管理有關工作。

4．制定國庫管理制度、國庫集中支付制度并負責組織實施，承擔國庫資金管理有關工作；統(tǒng)一管理財政專戶，負責全市預算單位賬戶開設的審批；貫徹落實政府采購相關法規(guī)，擬定政府采購制度并監(jiān)督管理。

5．負責辦理和監(jiān)督市級財政經(jīng)濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款；參與擬定市級建設投資的有關政策；制定基本建設財務管理具體實施辦法；負責有關政策性補貼、國債轉(zhuǎn)貸資金、糧食風險基金管理及糧食掛賬處理工作。

6．參與制定社會保障規(guī)范性文件、政策和改革方案；會同有關部門管理市級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，監(jiān)督社會保障資金的使用；會同有關部門擬定社會保障資金（基金） 財務管理制度和管理辦法，編制市級社會保障預決算草案。

7．貫徹執(zhí)行財政支農(nóng)涉農(nóng)政策并負責相關資金管理；負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作，參與農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)規(guī)劃與項目管理；負責協(xié)調(diào)、督促、實施全市農(nóng)村綜合改革工作。

8．負責制定國有資產(chǎn)管理配套辦法，按照規(guī)定管理市級國有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策；負責審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預決算草案，執(zhí)行國有資本經(jīng)營預算制度、辦法；監(jiān)繳市屬企業(yè)國有資本收益；貫徹實施企業(yè)財務管理相關制度，擬定企業(yè)國有資產(chǎn)管理有關制度；按照規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。

9．負責制定財政資金績效評價和投資評審有關制度和辦法，建立和完善財政績效評價、投資評審體系，組織開展財政績效評價和投資評審工作；依法監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理的重大問題，提出加強財政管理的政策建議，依法處理財政違紀違規(guī)行為。

10．依法管理全市會計工作；監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，指導和管理社會審計；承擔全市會計從業(yè)資格管理工作；制定財政科學研究和教育規(guī)劃；組織會計人才和財政系統(tǒng)干部培訓；負責財政信息化建設和財政信息宣傳工作。

11．擬定促進楚雄市金融業(yè)務發(fā)展的政策，代表楚雄市人民政府聯(lián)系、協(xié)調(diào)地方金融機構(gòu)；牽頭組織有關部門整頓、規(guī)范金融秩序，處置地方金融風險，維護地方金融穩(wěn)定；負責小額貸款公司的管理。

12．承辦市人民政府交辦的其他事項。

（二）機構(gòu)設置情況

根據(jù)上述職責，按三定方案，楚雄市財政局內(nèi)設22個科室和非稅收入管理局，正股級。分別為：辦公室、組織人事科、預算科、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預算管理科、國庫科、行政政法科、教科文科、經(jīng)濟建設科、農(nóng)業(yè)科、社會保障科、企業(yè)科、綜合科、會計科（加掛云南省中華會計函授學校楚雄鹿城函授站的牌子）、監(jiān)督檢查科、政府采購管理科、國有資產(chǎn)管理科、財政評審績效管理科、楚雄市政府農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、楚雄市政府農(nóng)村綜合改革領導小組辦公室、涉外、金融管理科、征收管理科、稽查科，楚雄市非稅收入管理局。

楚雄市財政局2017年實際內(nèi)設科室20個，分別為：辦公室、組織人事科、紀檢監(jiān)察室、預算科、國庫科、行政政法科、教科文科、經(jīng)濟建設科、農(nóng)業(yè)科、社會保障科、企業(yè)科、綜合科、會計科、監(jiān)督檢查科、政府采購管理科、國有資產(chǎn)管理科、財政評審績效管理科、楚雄市政府農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、楚雄市政府農(nóng)村綜合改革領導小組辦公室、金融服務中心。

（三）重點工作概述

2017年以來，楚雄市財政局認真貫徹中央經(jīng)濟工作會、省州財稅工作會和市委、市人民政府經(jīng)濟工作會議部署，大力弘揚省委書記陳豪在楚雄調(diào)研時提出的“跨越發(fā)展、爭創(chuàng)一流，比學趕超、奮勇爭先”十六字精神，以“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”為基本目標，狠抓財稅收支專項行動，從嚴從實執(zhí)行好“五個一”“四掛鉤”制度，壓實責任，對標對表，千方百計確保財政收支保持均衡、可持續(xù)增長，圓滿完成全年目標任務。

1．抓收入，財政收入穩(wěn)步增長。按照州、市人民政府下達的收入目標，及時分解任務，壓實責任。制定了《楚雄市抓財稅收支專項行動方案》，采取“以旬保月、以月保季、以季保年”的措施，切實抓好財稅收入均衡入庫工作。堅持執(zhí)行按月份析財稅收支制度，牽頭做好收支分析工作，強化部門協(xié)作，形成征管合力。切實做好非稅收入征管工作，制定確保完成各階段收入目標的應急預案，采取“稅收不足非稅補”的辦法，確保各時間節(jié)點任務的完成。

2．抓爭資，努力拓寬資金來源。主動研究、準確把握國家和省州投資政策導向及重點，廣泛獲取信息，找準向上爭取的切入點，主動出擊。由局領導帶隊，積極主動向省財政廳、州財政局對口科室匯報工作，盡力爭取上級支持。爭取地方政府置換存量債務債券資金，緩解償債壓力，降低債務成本。爭取省政府新增債券資金，投入基礎設施建設、扶貧開發(fā)、農(nóng)村危房改造、棚戶區(qū)改造和環(huán)境治理等社會關注、民生關切、群眾期盼的瓶頸短板項目。

3．抓融資，支持重點項目建設。繼國發(fā)〔2014〕43號文后，2017年上半年財政部先后下發(fā)《財政部關于進一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知》（財預〔2017〕50號）及《財政部關于堅決制止地方以政府購買服務名義違法違規(guī)融資的通知》（財預〔2017〕87號），進一步明確和規(guī)范了政府舉債融資行為，并要求全面組織開展地方政府融資清理整改工作，金融機構(gòu)受此影響，均收緊融資渠道。楚雄市加大融資工作力度，積極轉(zhuǎn)變?nèi)谫Y方式，加強與金融機構(gòu)、非金融機構(gòu)的合作，積極推動融資平臺公司轉(zhuǎn)型升級，多渠道開展融資工作，確保政府債務還本付息，保障城市征地拆遷和重點工程項目建設。2017年，全市融資到位資金45.29億元。加大政府和社會資本合作PPP項目工作力度，5月24日通過了大紫溪山旅游區(qū)基礎設施、海綿城市、城市地下綜合管廊、現(xiàn)代有軌電車示范線一期、高原體育訓練基地“一方案兩報告”專家評審。其中海綿城市、大紫溪山旅游區(qū)基礎設施、城市地下綜合管廊、現(xiàn)代有軌電車示范線一期項目已錄入財政部PPP綜合信息管理平臺；海綿城市、大紫溪山旅游區(qū)基礎設施、地下綜合管廊3個項目已通過省級評審并申報財政部第四批示范項目。

4．抓支出，切實加快支出進度。認真執(zhí)行《中華人民共和國預算法》和各級關于預算下達時限的規(guī)定，嚴格按照專項資金預算安排方案，加快預算指標下達進度。采取政府通報等方式，督促預算單位加快專項資金指標申報下達進度。進一步強化各預算單位的支出主體責任，通過電話督促、財務督導、專項檢查等方式，督促各單位嚴格落實已下達資金的支付時限，加快項目推進，強化支出進度，提高財政資金使用效益。

5．抓監(jiān)管，扎實推進依法理財。成立政府性債務管理領導小組，加強對我市地方政府債務的管理，印發(fā)《政府性債務管理暫行辦法》，制定《楚雄市地方政府債務風險化解規(guī)劃和應急處理預案》，按照“分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的原則，對不同類別、不同期限的債務分別進行化解。委托中介機構(gòu)對資產(chǎn)清查有待報廢資產(chǎn)的單位進行核實確認，全面完成政府資產(chǎn)統(tǒng)計上報工作。完成242輛公務用車拍賣工作，拍賣價款725.3萬元，溢價率91.67﹪，確保國有資產(chǎn)保值增值。認真執(zhí)行政府采購法規(guī)，完成政府采購金額17834萬元，資金節(jié)約率8.6﹪。鞏固公務用車改革成果，完善執(zhí)法執(zhí)勤用車平臺信息化監(jiān)控管理工作。規(guī)范黨政機關會議定點管理，節(jié)約會議費支出，降低行政運行成本。加強互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管，完成市轄范圍內(nèi)的18家P2P及跨界從事金融業(yè)務機構(gòu)現(xiàn)場檢查；完成5家小貸公司經(jīng)營情況分類評級及現(xiàn)場檢查；牽頭組織市場監(jiān)督管理局等部門開展打擊非法集資宣傳月活動，整治非法集資廣告、處置非法集資線索，維護地方金融穩(wěn)定。完成行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價、內(nèi)部控制報告編制及會計基礎管理評價工作，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行，促進依法行政，推動廉政建設。新版農(nóng)民補貼網(wǎng)絡信息系統(tǒng)上線運行，實現(xiàn)了多部門信息共享，全年發(fā)放惠農(nóng)補貼資金11350萬元；落實扶貧資金監(jiān)管責任，對2016年以前形成的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金實現(xiàn)了“清零”。加強非稅收入征收信息化平臺管理工作，提高征管工作質(zhì)量與效率。預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)成效明顯，預算單位支付行為更加規(guī)范。配合上級財政部門做好中央財政現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展等5個項目的績效評價；開展市級2016年至2017年農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金績效評價，保障了財政資金安全。完成20個一級預算單位、21個二級預算單位財政督導；完成9個業(yè)務科室、14個財政所資金安全檢查；對市安監(jiān)局等3個單位開展會計監(jiān)督檢查；落實民生資金監(jiān)管平臺工作責任，做到民生資金管理“五公開”，保障民生資金安全。

6．抓改革，逐步建立現(xiàn)代財政制度。牢固樹立和貫徹落實創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，緊緊圍繞 “部門預算編制程序、基本支出預算編制、清理整合部門小專項、項目庫建設、支出經(jīng)濟分類改革、中期財政規(guī)劃管理” 部門預算標準化六項改革，全面啟動2018年預算編制工作；調(diào)整鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)財權(quán)與事權(quán)相統(tǒng)一；財政預決算、“三公”經(jīng)費預決算、部門預決算信息全面按期公開，財政收支更加規(guī)范透明；加大存量資金清繳力度，減少資金沉淀，下發(fā)了《關于清理盤活財政存量資金的通知》（楚市府辦明電〔2017〕19號），共清理上繳4525萬元。深化司法體制改革，健全和完善法、檢部門上劃后的政法經(jīng)費保障機制。制定《楚雄市整合財政涉農(nóng)資金推進脫貧攻堅實施方案》，全年統(tǒng)籌整合進入財政扶貧專戶資金10793萬元。政府和社會資本合作PPP項目工作穩(wěn)步推進，開展 “一水兩污”公共服務領域“強制”運用PPP模式試點。推進信用村建設步伐，鹿城鎮(zhèn)等9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)獲評“信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”；農(nóng)村金融服務網(wǎng)絡進一步延伸，鼓勵、引導金融機構(gòu)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村增設金融網(wǎng)點和便民服務點，實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融服務站全覆蓋、銀行卡支付鄉(xiāng)鎮(zhèn)全覆蓋、金融便民服務點行政村全覆蓋。做好國有企業(yè)分離辦社會職能工作；制定《楚雄市經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管的實施意見》，結(jié)合市級國資監(jiān)管實際，調(diào)整市屬國有企業(yè)監(jiān)管方式，推進市級行政事業(yè)單位所屬企業(yè)經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管。村級“四位一體”建設、扶持村級集體經(jīng)濟發(fā)展項目試點穩(wěn)步推進。實施殘疾人兩項補貼制度，促進社會公平正義；推進機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革，2017年1月1日起，機關事業(yè)單位退休人員工資移交養(yǎng)老保險基金管理中心統(tǒng)一發(fā)放；完成城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險制度整合。開展政府資產(chǎn)報告試點，全面摸清政府家底。提升國庫管理水平，保障財政資金安全，提高財政資金運行效率，啟動國庫集中支付電子化管理改革，第一批37家試點預算單位10月27日上線運行。

7．抓扶持，促中小企業(yè)健康發(fā)展。貫徹落實穩(wěn)增長各項措施，下達扶持工商企業(yè)發(fā)展專項獎補資金767萬元，扶持企業(yè)105戶。積極組織項目申報，向省、州爭取扶持資金，為穩(wěn)增長措施提供資金支持，配合主管部門上報鹿城彩印有限公司實施信息技術應用與開發(fā)等省級工業(yè)和信息化項目6個3970萬元；州級擔保貸款項目2個1650萬元；“過橋資金”項目8個7300萬元。認真落實省、州小微企業(yè)扶持發(fā)展計劃，扶持“兩個10萬元”小微企業(yè)200戶，在全市營造良好創(chuàng)業(yè)氛圍，激發(fā)全民創(chuàng)業(yè)的熱情，促進微型企業(yè)和個體工商戶轉(zhuǎn)型升級。

8．抓項目，推動經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。充分發(fā)揮部門職能作用，積極向上爭取項目。爭取到位一事一議財政獎補資金2500萬元，實施普惠制項目43個；扶持村級集體經(jīng)濟發(fā)展試點項目11個，村級“四位一體”項目1個，美麗鄉(xiāng)村建設項目1個。上報爭取農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)基礎設施建設項目1個，產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目1個，財政貸款貼息項目1個，到位資金1292萬元；爭取彩票公益金項目10個，到位資金300萬元。同時，配合農(nóng)業(yè)、教育等部門做好項目上報爭取工作。

9．抓扶貧，認真落實部門責任。按照市委、市人民政府部署，深刻領會脫貧攻堅工作要求，準確把握精準扶貧的目標任務、時限要求和工作重點，積極穩(wěn)妥地推進脫貧攻堅的各項工作。貫徹落實《楚雄市整合財政涉農(nóng)資金推進脫貧攻堅實施方案》，一事一議財政獎補普惠制項目全部整合到2017年出列的8個行政村。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、扶持村級集體經(jīng)濟發(fā)展、村級“四位一體”建設試點、彩票公益金等項目盡可能向貧困行政村、自然村傾斜。選派精干力量充實到駐村扶貧工作隊。走村入戶調(diào)研3次，完善動態(tài)檔案及幫扶措施90戶。制定《楚雄市財政局2017年脫貧攻堅工作實施方案》《楚雄市財政局2017“掛包幫”“轉(zhuǎn)走訪”工作實施方案》，加大產(chǎn)業(yè)扶貧力度，籌集產(chǎn)業(yè)扶持資金18萬元，對以前年度出列、當年計劃出列及以后年度出列的建檔立卡貧困戶分別給予1000元、3000元、2000元補助資金，對子午鎮(zhèn)2017年新納入的1戶貧困戶給予5000元補助資金；落實扶貧工作經(jīng)費2萬元；落實村委會建設及黨建經(jīng)費8萬元；投入60萬元落實農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目2個，改善村組人畜飲水和發(fā)展村級集體經(jīng)濟。

10．抓隊伍，促進財政中心工作。一是推進“三項教育”、“兩學一做”學習教育常態(tài)化制度化。局班子成員、科室長率先垂范，認真帶頭學習和掌握黨的政治理論知識，著力提升政治素養(yǎng)、提高政治站位，牢固樹立政治意識、大局意識、核心意識和看齊意識歷練擔當精神，為全局上下做好先鋒、做好示范。切實把黨的各項路線方針政策，市委市政府重大決策部署貫徹落實到財政工作具體實踐中。二是堅持全面從嚴治黨，強化黨性錘煉，踐行黨的宗旨。加強黨員隊伍的教育管理，堅守“政策、道德、法律、紀律”底線意識，做到依法依規(guī)辦事，勤廉高效理財，全面履行“依法理財，勤政為民”的服務宗旨，維護改革、發(fā)展和穩(wěn)定全局。三是強化戰(zhàn)斗堡壘推動業(yè)務工作。創(chuàng)新黨建工作思路，更新組織建設理念，健全措施抓落實，持續(xù)鞏固和壯大 “基層黨建提升年”創(chuàng)建成果，有效發(fā)揮基層黨組織“圍繞中心，服務大局”戰(zhàn)斗堡壘作用。凝聚全市財政干部的智慧和力量，擼起袖子，邁開步子，深化改革提效能，開源節(jié)流增收入，增收節(jié)支保重點。不斷開創(chuàng)財政部門“黨員隊伍能力上層次、黨組織建設上質(zhì)量、機關黨建工作上水平、財政經(jīng)濟發(fā)展上臺階”的新局面。

二、預算單位基本情況

我單位編制2018年部門預算單位共1個。其中：財政全供給單位1個；部分供給單位0個；特殊供給單位0個；自收自支單位0個。財政全供給單位中行政單位1個；參公管理事業(yè)單位0個；非參公管理事業(yè)單位0個。截至2017年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：

在職人員編制53人，其中：行政編制 50人，事業(yè)編制3人。在職實有67人，其中： 財政全供養(yǎng) 67人，財政部分供養(yǎng)0人，非財政供養(yǎng)0人。

離退休人員 25人，其中： 離休 0人，退休 25人。

車輛編制1輛，實有車輛1輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2018年部門財務總收入 1284.94萬元，其中：一般公共預算1284.94萬元，政府性基金0萬元，國有資本經(jīng)營收益0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，其他收入0萬元。

（二）財政撥款收入情況

2018年部門財政撥款收入1284.94萬元，其中:本年收入1284.94萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0萬元。本年收入中，一般公共預算財政撥款1284.94萬元（本級財力1284.94萬元，專項收入0萬元，執(zhí)法辦案補助0萬元，收費成本補償0萬元，財政專戶管理的收入0萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入0萬元），政府性基金財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0萬元。

四、預算單位支出情況

2018年部門預算總支出 1284.94萬元。本級財力安排支出 1284.94萬元，其中，基本支出1141.94萬元，項目支出143萬元。

（一）本級財力支出按功能科目分類情況

1．一般公共服務1017.44萬元。

2．社會保障和就業(yè)支出139.91萬元。

3．醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出63.56萬余。

4．住房保障支出54.03萬元。

（二）本級財力支出按經(jīng)濟科目分類情況

1．工資福利支出993.52萬元。其中：工資獎金津補貼773.91萬元；社會保障繳費165.58萬元；住房公積金54.03萬元。

2．商品和服務支出235.88萬元。其中：辦公經(jīng)費129.18萬元；委托業(yè)務費58萬元；公務接待費1萬元；公務用車運行維護費2.7萬元；維修（護）費45萬元。

3．對個人和家庭的補助50.54萬元。其中：社會福利和救助1.66萬元；離退休費48.88萬元。

4．辦公設備購置費5萬元。

五、 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費預算總體情況及增減變化原因說明

楚雄市財政局2018年“三公”經(jīng)費預算安排3.7萬元，比上年的15.35萬元減少11.65萬元，下降76%。其中：因公出國（境）非0萬元，與上年持平；公務接待費1萬元，比上年的6.5萬元下降5.5萬元，下降84.62%，下降原因是：嚴格按照規(guī)定，壓縮機關一般性支出；公務用車購置及運行費2.7萬元，比上年的8.85萬元減少6.15萬元，下降69.49%，下降原因是：公務用車改革后車輛減少，其中的公務用車購置費預算為0萬元。

六、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

（一）列入省對下專項轉(zhuǎn)移支付項目清單項目情況

楚雄市財政局列入省對下專項轉(zhuǎn)移支付項目清單項目資金為0萬元。

（二）與中央配套事項

無。

（三）按既定政策標準測算補助事項

無。

七、政府采購預算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關規(guī)定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目4個，采購預算資金22.8萬元。其中：計算機24臺13.2萬元，復印機5臺4.1萬元，A4打印機15臺3萬元，多功能一體機5臺2.5萬元。屬于正常的辦公設備更新。

八、預算收支增減變化情況說明

（一）基本支出預算變動的主要原因

1﹒2018年部門預算用于保障機構(gòu)正常運行的日常支出1141.94萬元，2017年基本支出預算1111.82萬元，增加30.12萬元，增加2.71%。增加的主要原因是：一是工資調(diào)整，二是增加綜合績效考核獎勵。

2﹒2018年工資福利支出 993.52萬元，2017年支出895.59增加97.93萬元，增加10.93%。增加的主要原因是：一是工資調(diào)整，二是增加綜合績效考核獎勵。

3﹒2018年度商品和服務支出97.88萬元，2017年支出101.62萬元，減少3.74萬元，減少3.68%。減少的主要原因是：在職人員減少，按在職人員核定的公用經(jīng)費減少。

4﹒2018年對個人和家庭的補助50.54萬元，2017年支出114.61萬元，減少64.07萬元，減少55.9%。減少的主要原因是：住房公積金支出2018年調(diào)到工資福利支出核算。

（二）項目支出預算變動的主要原因

2018年項目支出合計143萬元，比上年增加100%，增加的主要原因是：

1﹒2017年項目支出未列入本局部門預算。

2﹒2017年實際下達專項資金63萬元。2018年預算安排143萬元，比2017年增加80萬元，增長127%，財政一體化運行及銀行手續(xù)費與上年持平，增長的主要原因及項目：為開展好預算績效評價工作，安排資金50萬元及部門預算經(jīng)濟分類改革、國庫集中支付電子化改革運行費30萬元。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

“一事一議”財政獎補：是指在農(nóng)村稅費改革取消村提留后，為尊重多數(shù)農(nóng)民意愿，由農(nóng)民民主決策、民主管理，并實行上限控制，采取“一事一議”的方式籌集資金、勞務，量力而行建設村內(nèi)公益事業(yè)的制度。“一事一議”財政獎補是指村民通過規(guī)范的“一事一議”籌資籌勞開展村內(nèi)公益事業(yè)建設項目，政府采取以獎代補、民辦公助的方式，給予適當財政補助。該試點堅持政府引導、分級負責、農(nóng)民自愿、上限控制、財政補助的原則。2008年，中央決定黑龍江、河北和云南3個省先行在全省范圍開展村級公益事業(yè)建設“一事一議”財政獎補試點，2009年試點省份已由2008年的3個擴大到10個，2010年試點省份已擴大到27個，2011年全國推開。

金財工程：即政府財政管理信息系統(tǒng)（簡稱GFMIS），是利用先進的信息技術，支撐以預算編制、國庫集中支付和宏觀經(jīng)濟預測分析為核心應用的政府財政管理綜合信息系統(tǒng)，是財政系統(tǒng)信息化建設目標和規(guī)劃的統(tǒng)稱。它是在總結(jié)我國財政信息化工作實踐，借鑒其它國家財政信息化管理先進理念和成功經(jīng)驗的基礎上，提出的與我國建立公共財政體制框架目標相適應的一套先 進信息管理系統(tǒng)，是我國正在實施的電子政務戰(zhàn)略工程建設的重要組成部分。

農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)：指中央政府為保護、支持農(nóng)業(yè)發(fā)展，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基本條件，優(yōu)化農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和綜合效益，設立專項資金對農(nóng)業(yè)資源進行綜合開發(fā)利用的活動。農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的任務是加強農(nóng)業(yè)基礎設施和生態(tài)建設，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，保證國家糧食安全;推進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，提高農(nóng)業(yè)綜合效益，促進農(nóng)民增收。

（二）機關運行經(jīng)費安排

楚雄市財政局2018年機關運行經(jīng)費安排97.88萬元，其中：辦公費0.98萬元，水費1.66萬元，電費2萬元，郵電費2.2萬元，差旅費0.5萬元，公務接待費1萬元，工會經(jīng)費24.01萬元，公務用車運行維護費2.7萬元，其他交通費用62.83萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

至2017年12月31日止，楚雄市財政局固定資產(chǎn)余額1062.87萬元，其中：辦公用房386.24萬元；應急保障車輛42.8萬元，其他固定資產(chǎn)633.86萬元，主要是機房信息網(wǎng)絡設備和辦公設備。

（四）重點項目預算績效的目標等預算績效情況說明

2018 年楚雄市財政局沒有申報項目。

2018年2月11日

監(jiān)督索引號53230100731800111