楚雄城建投資開發(fā)有限公司2017年至2020年建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)結(jié)果公告

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第二十三條的規(guī)定，楚雄市審計(jì)局派出審計(jì)組，自2023年4月14日至2023年9月25日，對(duì)楚雄城建投資開發(fā)有限公司組織實(shí)施的2017年至2020年建設(shè)項(xiàng)目竣工決算進(jìn)行了審計(jì)，并對(duì)重要事項(xiàng)進(jìn)行了必要的延伸和追溯。楚雄城建投資開發(fā)有限公司及相關(guān)單位對(duì)其提供的工程資料、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料、電子數(shù)據(jù)、其他證明資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)，并對(duì)此作出了書面承諾。楚雄市審計(jì)局的責(zé)任是依法獨(dú)立實(shí)施審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。

一、基本情況

1.楚雄市程家壩收費(fèi)站紫溪大道北坡場(chǎng)地綠化景觀綠化工程，項(xiàng)目選址楚雄市程家壩收費(fèi)站紫溪大道北坡，規(guī)劃用地面積15803.181m2，其中綠化用地面積11821.167 m2。

2.楚雄開發(fā)區(qū)紫溪大道污水管網(wǎng)改造工程，建設(shè)地點(diǎn)楚雄開發(fā)區(qū)紫溪大道，起點(diǎn)彝人古鎮(zhèn)永安路與紫溪大道岔路口，終點(diǎn)德江路和紫溪大道岔路口，全長(zhǎng)3.1公里。

3.2019年，云南楚雄經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)與楚雄州惠彝城鄉(xiāng)建設(shè)投資有限公司簽訂《楚雄開發(fā)區(qū)北片區(qū)站前大道一期市政工程路面及線性工程代建項(xiàng)目合同》，楚雄州惠彝城鄉(xiāng)建設(shè)投資有限公司作為投資主體，負(fù)責(zé)楚雄開發(fā)區(qū)北片區(qū)站前大道一期市政道路未完工程投資建設(shè)，項(xiàng)目建設(shè)完成后移交開發(fā)區(qū)管委會(huì)，建設(shè)內(nèi)容為長(zhǎng)約1.4公里，寬50米道路工程及地下綜合管廊、燈光照明、人行道、邊坡治理等，楚雄城建投資開發(fā)有限公司與楚雄州惠彝城鄉(xiāng)建設(shè)投資有限公司簽訂《監(jiān)管合同》。

審計(jì)結(jié)果表明，楚雄市程家壩收費(fèi)站紫溪大道北坡場(chǎng)地綠化景觀綠化工程等4個(gè)項(xiàng)目基本符合國(guó)家基本建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)程序；項(xiàng)目法人制、工程監(jiān)理制及合同管理制的落實(shí)和工程建設(shè)管理基本到位；財(cái)務(wù)收支手續(xù)完備，核算基本符合國(guó)家基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定；工程資料、財(cái)務(wù)資料基本真實(shí)地反映了工程情況及財(cái)務(wù)狀況。但建設(shè)項(xiàng)目竣工決算存在多計(jì)工程價(jià)款、未批先建、未按規(guī)定辦理施工許可證、未按規(guī)定選取中介服務(wù)機(jī)構(gòu)、未按規(guī)定辦理竣工驗(yàn)收備案手續(xù)、未按規(guī)定移交建設(shè)項(xiàng)目檔案等問題。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

1.多計(jì)工程價(jià)款4 821 921.73元。

2.未批先建。

3.未按規(guī)定辦理施工許可證。

4.未按規(guī)定選取中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。

5.未按規(guī)定辦理竣工驗(yàn)收備案手續(xù)。

6.未按規(guī)定移交建設(shè)項(xiàng)目檔案。

三、審計(jì)處理情況及建議

針對(duì)上述問題，市審計(jì)局已按照國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定，出具了審計(jì)報(bào)告，下達(dá)了審計(jì)決定書。對(duì)多計(jì)工程價(jià)款的問題，責(zé)成楚雄城建投資開發(fā)有限公司依法進(jìn)行整改；對(duì)未批先建的問題，責(zé)成楚雄城建投資開發(fā)有限公司切實(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理工作，按照基本建設(shè)程序組織項(xiàng)目實(shí)施；對(duì)未按規(guī)定辦理施工許可證的問題，責(zé)成楚雄城建投資開發(fā)有限公司加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目管理工作，嚴(yán)格按建設(shè)程序組織實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)；對(duì)未按規(guī)定選取中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的問題，責(zé)成楚雄城建投資開發(fā)有限公司應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理工作，嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)中介超市選取中介服務(wù)機(jī)構(gòu)；對(duì)未按規(guī)定辦理竣工驗(yàn)收備案的問題，責(zé)成楚雄城建投資開發(fā)有限公司按規(guī)定辦理竣工驗(yàn)收備案；對(duì)未按規(guī)定移交建設(shè)項(xiàng)目檔案的問題，責(zé)成楚雄城建投資開發(fā)有限公司按照規(guī)定移交建設(shè)項(xiàng)目檔案。針對(duì)存在的問題，市審計(jì)局建議：嚴(yán)格按照《政府投資條例》規(guī)定組織實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行立項(xiàng)、可研、初步設(shè)計(jì)、環(huán)評(píng)等基本建設(shè)程序。嚴(yán)格履行招投標(biāo)制，按照相關(guān)法律法規(guī)組織招投標(biāo)，嚴(yán)禁將工程化整為零、規(guī)避招標(biāo)。按照建設(shè)項(xiàng)目檔案管理規(guī)定，收集整理項(xiàng)目檔案，確保工程資料完整、規(guī)范。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

楚雄城建投資開發(fā)有限公司接到審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定后，高度重視，及時(shí)抓好整改，并積極采納了審計(jì)建議，具體整改情況如下：對(duì)多計(jì)工程價(jià)款的問題，已依法進(jìn)行整改；對(duì)未批先建的問題，已按照程序?qū)嵤粚?duì)未按規(guī)定辦理施工許可證的問題，已按建設(shè)程序?qū)嵤粚?duì)未按規(guī)定選取中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的問題，已加強(qiáng)管理工作；對(duì)未按規(guī)定辦理竣工驗(yàn)收備案的問題，正按要求進(jìn)行整改；對(duì)未按規(guī)定移交建設(shè)項(xiàng)目檔案的問題，正按要求進(jìn)行整改。