監(jiān)督索引號53230100500010000

市十屆人大四次會議文件（7）

關于楚雄市2023年地方財政預算執(zhí)行情況

和2024年地方財政預算草案的報告（書面）

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將楚雄市2023年地方財政預算執(zhí)行情況和2024年地方財政預算草案提請會議審查，并請市人大代表和其他列席人員提出意見。

一、2023年全市地方財政預算執(zhí)行情況

2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵之年。面對嚴峻復雜形勢，全市財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨中央、國務院和省、州、市黨委政府的決策部署，錨定省委“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標，堅持以政領財、以財輔政，加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化預算約束，全市經(jīng)濟運行穩(wěn)中有進、穩(wěn)中有固，財政預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。

（一）一般公共預算

2023年，全市完成一般公共預算收入334145萬元，比年初預算數(shù)344631萬元減收10486萬元，下降3%，比上年減收449萬元，下降0.1%，其中：稅收收入完成155774萬元，占一般公共預算收入46.6%，比上年增長7%，非稅收入完成178371萬元，占一般公共預算收入53.4%，比上年下降5.6%。全市完成一般公共預算支出561397萬元，比年初預算數(shù)570219萬元減支8822萬元，下降1.5%，比上年增支8099萬元，增長1.5%。

全市一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入334145萬元，轉(zhuǎn)移性收入280248萬元，上年結(jié)余收入5083萬元，調(diào)入資金16077萬元（其中：政府性基金調(diào)入一般公共預算13669萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入一般公共預算408萬元，其他資金調(diào)入一般公共預算2000萬元），動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3243萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入76501萬元，收入總計715297萬元。一般公共預算支出561397萬元，轉(zhuǎn)移性支出45838萬元，債務還本支出78200萬元，增設預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3413萬元，支出總計688848萬元。收支兩抵，年末滾存結(jié)余26449萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年項目支出）。

1.市本級完成一般公共預算收入249816萬元，比年初預算數(shù)260688萬元，減收10872萬元，下降4.2%，比上年減收3280萬元，下降1.3%。市級完成一般公共預算支出467769萬元，比年初預算數(shù)477291萬元減支9522萬元，下降2%，比上年增支4692萬元，增長1%。

市級一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入249816萬元，轉(zhuǎn)移性收入280248萬元，上年結(jié)余收入2973萬元，下級上解收入25237萬元，調(diào)入資金7296萬元（其中：政府性基金調(diào)入一般公共預算4888萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入一般公共預算408萬元，其他資金調(diào)入一般公共預算2000萬元），動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3243萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入54371萬元，收入總計623184萬元。一般公共預算支出467769萬元，轉(zhuǎn)移性支出45838萬元，補助下級支出25671萬元，增設預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3027萬元，債務還本支出55080萬元，支出總計597385萬元。收支兩抵，年末滾存結(jié)余25799萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年項目支出）。

2.高新區(qū)完成一般公共預算收入84329萬元，比年初預算數(shù)83943萬元超收386萬元，增長0.5%，比上年增收2831萬元，增長3.5%。高新區(qū)完成一般公共預算支出93628萬元，比年初預算數(shù)92928萬元增支700萬元，增長0.8%，比上年增支3407萬元，增長3.8%。

高新區(qū)一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入84329萬元，轉(zhuǎn)移性收入25671萬元，上年結(jié)余收入2110萬元，調(diào)入資金8781萬元（其中：政府性基金調(diào)入一般公共預算8781萬元），債務轉(zhuǎn)貸收入22130萬元，收入總計143021萬元。一般公共預算支出93628萬元，轉(zhuǎn)移性支出25237萬元，增設預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金386萬元，債務還本支出23120萬元，支出總計142371萬元。收支兩抵，年末滾存結(jié)余650萬元。

（二）政府性基金預算

2023年，全市完成政府性基金預算收入210608萬元，比年初預算數(shù)232500萬元減收21892萬元，下降9.4%，比上年減收25098萬元，下降10.6%；全市完成政府性基金預算支出183868萬元，比年初預算數(shù)197094萬元減支13226萬元，下降6.7%，比上年減支19849萬元，下降9.7%。

全市政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入210608萬元，轉(zhuǎn)移性收入6998萬元，上年結(jié)余收入4590萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入173490萬元，收入總計395686萬元。政府性基金預算支出183868萬元，債務還本支出186650萬元，轉(zhuǎn)移性支出9582萬元，調(diào)出資金13669萬元，支出總計393769萬元。收支兩抵，年末滾存結(jié)余1917萬元。

1.市本級完成政府性基金預算收入145565萬元，比年初預算數(shù)192500萬元減收46935萬元，下降24.4%，比上年減收49181萬元，下降25.3%。市級完成政府性基金預算支出125713萬元，比年初預算數(shù)169095萬元減支43382萬元，下降25.7%，比上年減支31914萬元，下降20.2%。

市本級政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入145565萬元，轉(zhuǎn)移性收入6998萬元，上年結(jié)余收入4442萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入166790萬元，下級上解收入1821萬元，收入總計325616萬元。政府性基金預算支出125713萬元，補助下級支出26萬元，調(diào)出資金4888萬元，債務還本支出183490萬元，上解支出9582萬元，支出總計323699萬元。收支兩抵，年終滾存結(jié)余1917萬元。結(jié)余資金主要是上級補助的專項基金項目結(jié)余。

2.高新區(qū)完成政府性基金預算收入65043萬元，比年初預算數(shù)40000萬元增收25043萬元，增長62.6%，比上年增收24083萬元，增長58.8%。高新區(qū)完成政府性基金預算支出58155萬元，比年初預算數(shù)27999萬元增支30156萬元，增長107.7%，比上年增支12065萬元，增長26.2%。

高新區(qū)政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入65043萬元，轉(zhuǎn)移性收入26萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入6700萬元，上年結(jié)余收入148萬元，收入總計71917萬元。政府性基金預算支出58155萬元，調(diào)出資金8781萬元，債務還本支出3160萬元，上解支出1821萬元，支出總計71917萬元，收支平衡。

（三）社會保險基金預算

2023年，全市完成社會保險基金預算收入138570萬元，比年初預算數(shù)141490萬元減收2920萬元，下降2.06%，其中：社會保險基金保險費收入85290萬元，財政補貼收入10810萬元，利息收入1512萬元，上級補助收入34206萬元，其他收入6752萬元。全市完成社會保險基金預算支出135944萬元，比年初預算數(shù)132831萬元增支3113萬元，增長2.34%，其中：社會保險待遇支出75256萬元，上解上級支出58801萬元，其他支出1887萬元。收支兩抵，本年收支結(jié)余2626萬元，加上年結(jié)余79707萬元，年末滾存結(jié)余82333萬元。結(jié)余資金包括按政策屬個人賬戶的資金余額以及按規(guī)定夠下年度一定月份支付的基金。

（四）國有資本經(jīng)營預算

2023年，全市完成國有資本經(jīng)營預算收入408萬元，比年初預算數(shù)380萬元增收28萬元，增長7.4%，比上年增收356萬元，增長684.6%；全市完成國有資本經(jīng)營預算支出175萬元，比年初預算數(shù)906萬元減支731萬元，下降80.7%，比上年增支127萬元，增長264.6%。

國有資本經(jīng)營預算收入預算平衡情況是：國有資本經(jīng)營預算收入408萬元，轉(zhuǎn)移性收入253萬元，上年結(jié)余653萬元，收入總計1314萬元。國有資本經(jīng)營預算支出175萬元，調(diào)出資金408萬元，支出總計583萬元。收支兩抵，年終滾存結(jié)余731萬元。結(jié)余資金主要是上級補助的專項資金結(jié)余。

以上數(shù)據(jù)已上報州財政局，待州財政局批復我市2023年財政決算后，部分數(shù)據(jù)如有變化，屆時再向市人大常委會報告。

（五）“三保”預算

2023年市十屆人大三次會議審議批準2023年中央和省“三保”政策支出合計24.98億元，其中保工資17.72億元，保運轉(zhuǎn)支出6365萬元，基本民生支出6.62億元。根據(jù)年初省州“三保”審核調(diào)整要求和調(diào)整基本工資、清理規(guī)范公務員工資津補貼及職務職級晉升等相關要求，2023年全市中央和省“三保”政策支出由年初預算24.98億元調(diào)整為19.76億元，調(diào)減5.22億元。其中保工資支出由年初預算17.72億元調(diào)整為14.39億元，調(diào)減3.33億元；保運轉(zhuǎn)支出由年初預算6365萬元調(diào)整為3575萬元，調(diào)減2790萬元；保基本民生支出由年初預算6.62億元調(diào)整為5.01億元，調(diào)減1.61億元。

二、2023年全市財政重點工作情況

（一）堅持穩(wěn)中求進，發(fā)揮積極財政政策效應

打好財政政策“組合拳”，組合使用專項債、國債以及稅費優(yōu)惠、財政補助、財政貼息、融資擔保等多種政策工具。加強對重點行業(yè)、重點稅源、重點企業(yè)稅收征管，加大耕地占補平衡指標流轉(zhuǎn)費、特許經(jīng)營權(quán)盤活、國有資產(chǎn)處置等非稅收入征繳力度，做大增量，優(yōu)化存量，全市完成稅收收入15.58億元，同比增長7%，非稅收入17.83億元，同比下降5.6%，持續(xù)深入推進稅費優(yōu)惠政策落實，完善優(yōu)化稅費優(yōu)惠政策，全市累計依法減免稅費13.77億元。創(chuàng)新金融政策工具，圍繞楚雄市鞏固國家產(chǎn)糧大縣發(fā)展思路，創(chuàng)新推出“土地整治貸”“金種子貸”，引導金融機構(gòu)加大對重點領域、重點產(chǎn)業(yè)、重點企業(yè)信貸投入，促進社會融資規(guī)模穩(wěn)步增長。強化對上爭取，緊抓政策機遇，主動對接、爭取上級資金28.02億元，積極做好“楚雄州楚雄光伏及半導體新材料產(chǎn)業(yè)基地標準化廠房及配套基礎設施建設項目”續(xù)發(fā)專債資金8.8億元。

（二）堅持人民至上，用心用情增進民生福祉

堅持以人民為中心的發(fā)展思想，始終把人民放在最高位置，全市保障民生資金支出30.95億元，占一般公共預算支出的55.1 %。穩(wěn)步提高退休人員基本養(yǎng)老金、居民醫(yī)保財政補助、低保救助、優(yōu)撫對象撫恤生活補助、殘疾人“兩項補貼”，統(tǒng)籌安排城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒生活補助1.49億元，兜住困難群眾基本生活底線。統(tǒng)籌安排教育支出8.69億元，比去年同期增長0.15個百分點，新改擴建彝海小學、西城幼兒園等14所學校，推動教育高質(zhì)量發(fā)展邁向新臺階。支持全面推進鄉(xiāng)村振興邁出堅實步伐，下達銜接推進鄉(xiāng)村振興資金1.15億元。全市累計兌付惠民惠農(nóng)補貼64.5萬人次2.53億元，下達就業(yè)補助專項資金2600萬元，全力做好高校畢業(yè)生等特殊、重點群體的就業(yè)幫扶。持續(xù)推進緊密型醫(yī)共體建設，支持鞏固完善城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險制度，完成衛(wèi)生健康支出3.03億元。

（三）堅持圍繞中心，保障重大決策部署落實

爭取中央預算內(nèi)資金3.37億元，支持重點項目有序推進。投入交通發(fā)展專項資金7339萬元，支持省道建設、農(nóng)村公路建設及養(yǎng)護。投入2.03億元水利專項資金，新建白依河中型水庫，推進青龍河、三街河中小河流治理，進一步夯實水利基礎設施建設。爭取保障性安居工程、棚戶區(qū)改造資金3412萬元，加快推進新型城鎮(zhèn)化建設。下達農(nóng)田建設補助資金2320萬元支持1.54萬畝高標準農(nóng)田建設，守好糧食安全底線。安排脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興銜接資金1.15億元，增長33%，脫貧攻堅成果全面鞏固拓展。落實資金投入同污染防治攻堅任務相匹配要求，統(tǒng)籌安排環(huán)保支出3313萬元，加快推動綠色低碳發(fā)展，統(tǒng)籌下達綠色保護資金1900萬元，持續(xù)打好藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。統(tǒng)籌安排文化旅游體育與傳媒支出2202萬元，把節(jié)慶文化、產(chǎn)業(yè)發(fā)展與鄉(xiāng)村振興深度融合，發(fā)揮財政資金放大效應，推動產(chǎn)業(yè)升級。

（四）堅持底線思維，防范化解財政金融風險

兜牢兜實基層“三保”底線，出臺《楚雄市2023年“三保”一縣一策保障方案》《楚雄市緩解基層財政困難三年行動計劃2023年實施方案》把“三保”預算放到第一位，堅決貫徹落實過“緊日子”思想，嚴控一般性支出，優(yōu)先保障“三保”支出需求，應保盡保，不留缺口，全市“三保”支出19.76億元，其中：保工資14.39億元，保運轉(zhuǎn)3575萬元，保39項基本民生5.01億元。強化政府債務管理，開好“前門”、嚴堵“后門”，建立防范化解地方債務風險工作機制，堅決遏制新增隱性債務，穩(wěn)妥化解存量債務，全市償還政府債務本息26.05億元，化解隱性債務14.98億元，爭取到再融資債券資金24.27億元，緩釋債務1083萬元，有效緩解當期償債壓力，綜合債務率逐年降低。持續(xù)加大金融領域非法集資案件查辦、P2P網(wǎng)貸風險處置，堅決打擊非法集資活動，擴大預防和處置非法集資宣傳覆蓋面，全力守護人民群眾“錢袋子安全”，為楚雄市高質(zhì)量發(fā)展提供良好的社會環(huán)境。

（五）堅持改革賦能，構(gòu)建現(xiàn)代財政管理體系

持續(xù)深化預算管理制度改革，提升財政在調(diào)控經(jīng)濟運行、支撐民生保障等方面的作用，建立全面透明、標準科學、約束有力的預算制度，提高財政預算的前瞻性和可持續(xù)性。深化零基預算改革，強化“四本”預算統(tǒng)籌，深化國庫集中支付改革，完善結(jié)余資金收回使用機制，全面推進預算一體化系統(tǒng)管理，構(gòu)建財政資金“大集中”核算“全覆蓋”管理規(guī)范化、服務高效化的現(xiàn)代財政國庫管理體系，穩(wěn)妥推進政府會計制度改革工作，加大預決算信息公開力度，使政府“賬本”更加透明、規(guī)范。推進“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”，建設楚雄市政府采購全流程電子化交易系統(tǒng)，各預算單位通過政采云電子賣場完成訂單944個，完成交易額1828萬元。

（六）持續(xù)深化國企改革，激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力

圍繞全省國有企業(yè)改革發(fā)展大會“管理、發(fā)展、脫困、改革”八字方針，以做強做優(yōu)做大市屬國資國企為總目標，健全和完善現(xiàn)代企業(yè)制度，增強造血功能，按照“分層治理、雙層運行”模式，盤活存量國有資產(chǎn)，推動多元投融資模式改革，加快國有企業(yè)戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合，促進國有企業(yè)融合發(fā)展。制定深化國有企業(yè)改革推動高質(zhì)量發(fā)展三年行動方案，配套出臺國企改革、公司治理、國有資本運營管理等5個制度文件，進一步提升國資國企規(guī)范化、科學化監(jiān)管運營水平。有序推動存量國有資產(chǎn)、特許經(jīng)營權(quán)整合及股權(quán)劃轉(zhuǎn)。積極盤活整合資產(chǎn)資源，穩(wěn)妥推動混合所有制改革。全市成立混改公司10家，引入投資1.24億元，進一步提升國有資本活力、控制力和影響力。

（七）堅持深化治理，全面規(guī)范財政運行秩序

圍繞“清廉楚雄”建設，開展“清源財政”專項整治行動，聚焦財政資金監(jiān)管方面存在的問題短板，反思管理漏洞，針對行業(yè)領域?qū)用娼⑾嚓P制度53項，從制度機制層面打好“補丁”、筑牢“防火墻”。全面推進預算績效管理擴面提質(zhì)，以提升財政資金績效為主線，以績效目標實現(xiàn)為導向，以財政支出績效評價為手段，以評價結(jié)果應用為保障，不斷提高預算績效管理工作的質(zhì)量和水平，提高財政資金使用效益。加強財會監(jiān)督，健全財會監(jiān)督體系，進一步突出監(jiān)督重點，加強與各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，不斷提升監(jiān)督效能，嚴肅整飭財經(jīng)秩序。加強會計行業(yè)管理、重大民生資金使用等領域?qū)ｍ棻O(jiān)督，加強內(nèi)控體系建設，堅決查處財政資金使用中的各類違法行為。

各位代表，2023年，在嚴峻復雜形勢下，全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展，充分印證了以習近平同志為核心的黨中央對形勢判斷和決策部署的正確性預見性，是市委、市政府團結(jié)帶領廣大干部群眾同心協(xié)力、奮力拼搏的結(jié)果，是市人大、政協(xié)和人大代表、政協(xié)委員們監(jiān)督指導的結(jié)果，在充分肯定成績的同時，我們清醒地認識到，全市財政改革發(fā)展還存在一些突出困難和挑戰(zhàn)：一是財政稅源結(jié)構(gòu)單一，收入大幅銳減后增量較小，巨大的減收缺口無有效的彌補來源；二是人員類剛性支出持續(xù)大幅增長，財政收支緊平衡、硬平衡更加嚴峻；三是政府性債務規(guī)模龐大且進入償債高峰期，政府性債務風險防控任務艱巨；四是財政收支矛盾愈發(fā)尖銳，財政運行風險持續(xù)加劇。對此我們高度重視，將采取積極措施加以解決。

三、2024年財政預算草案

2024年，是深入實施“十四五”規(guī)劃的攻堅之年，也是推進“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標“三年上臺階”的攻堅之年。經(jīng)濟全面復蘇仍面臨著諸多壓力、阻力，做好財政工作意義重大，責任重大。全市財政部門全面貫徹落實黨的二十大精神和中央經(jīng)濟工作會議精神，圍繞“積極的財政政策要適度加力、提質(zhì)增效”，緊盯“鞏固和增強經(jīng)濟回升向好態(tài)勢”釋放出積極信號，部署各項工作。

2024年預算編制和財政工作的指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神、習近平總書記考察云南重要講話精神，全面貫徹落實中央和省、州、市經(jīng)濟工作會議和財政工作會議精神的各項工作任務，落實“積極的財政政策要適度加力、提質(zhì)增效”的新要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，切實防范化解風險，以進促穩(wěn)，鞏固和增強經(jīng)濟回升向好態(tài)勢，持續(xù)推動經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，增進民生福祉，保持社會穩(wěn)定。深化現(xiàn)代預算制度改革，加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強重大戰(zhàn)略任務財力保障。堅持黨政機關過“緊日子”，兜牢基層“三保”底線，提高財政資源配置效率。加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控。嚴肅財經(jīng)紀律，防范化解財政金融風險，為加快建設現(xiàn)代化楚雄提供有力保障。

2024年預算編制遵循的原則：一是堅持預算安排以收定支和“零基預算”原則。充分考慮財政收支平衡壓力進一步增加的實際，按照量入為出、收支平衡原則，實事求是，科學編制2024年收支預算。二是堅持過“緊日子”原則。堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、艱苦奮斗，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，從嚴從緊安排支出。嚴控“三公”經(jīng)費預算，取消低效無效支出。三是堅持“三保”預算優(yōu)先原則。踐行以人民為中心的發(fā)展思想，突出民生財政導向，確保財政資金取之于民、用之于民，健全民生領域投入保障機制，增強基本公共服務水平，兜牢“三保”底線。四是堅持保重點領域支出原則。堅持有保有壓、突出重點、提質(zhì)增效，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，增強重大決策部署財力保障，強化黨的二十大精神對預算編制過程的宏觀指導，集中財力做好重點項目、重點產(chǎn)業(yè)和重點工作保障。五是堅持績效優(yōu)先原則。全面實施預算績效管理，建立以績效為導向的預算分配體系，強化績效評價結(jié)果應用，健全預算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機制，提升資金支出效能。

按照上述指導思想和原則，在綜合考慮財稅承載能力和加快全市經(jīng)濟社會發(fā)展客觀需要的基礎上，建議2024年全市一般公共預算收入按上年快報數(shù)增長3%安排，全市一般公共預算支出按上年快報數(shù)增長2%安排。

2024年收支預算安排情況

1.一般公共預算

全市一般公共預算收入計劃344169萬元，比上年增加10024萬元，增長3%。全市一般公共預算支出安排572664萬元，比上年增支11267萬元，增長2%。

全市一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入344169萬元，轉(zhuǎn)移性收入274287萬元，上年結(jié)余收入26449萬元（項目結(jié)轉(zhuǎn)），調(diào)入資金6850萬元（其中：政府性基金調(diào)入一般公共預算6400萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入一般公共預算450萬元），債務轉(zhuǎn)貸收入19238萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金386萬元，收入總計671379萬元。一般公共預算支出572664萬元，轉(zhuǎn)移性支出49176萬元，債務償還支出49539萬元，支出總計671379萬元，收支平衡。

（1）市級一般公共預算收入計劃257310萬元，比上年增加7494萬元，增長3%。市級一般公共預算支出安排491175萬元，比上年增支23406萬元，增長5%。

市級一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入257310萬元，轉(zhuǎn)移性收入274287萬元，上年結(jié)余25799萬元（項目結(jié)轉(zhuǎn)），調(diào)入資金4450萬元（其中：政府性基金調(diào)入一般公共預算4000萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入一般公共預算450萬元），下級上解收入28450萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入19238萬元，收入總計609534萬元。一般公共預算支出491175萬元，轉(zhuǎn)移性支出49176萬元，補助下級支出19644萬元，債務償還支出49539萬元，支出總計609534萬元。收支平衡。

（2）高新區(qū)一般公共預算收入計劃86859萬元，比上年增加2530萬元，增長3%。高新區(qū)一般公共預算支出安排81489萬元，比上年減支12139萬元，下降13%。

高新區(qū)一般公共預算平衡情況是：一般公共預算收入86859萬元，轉(zhuǎn)移性收入19644萬元，上年結(jié)余收入650萬元，調(diào)入資金2400萬元（政府性基金調(diào)入一般公共預算2400萬元），動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金386萬元，收入總計109939萬元。一般公共預算支出81489萬元，轉(zhuǎn)移性支出28450萬元，支出總計109939萬元。收支平衡。

2.政府性基金預算

全市政府性基金預算收入計劃244600萬元，比上年增收33992萬元，增長16.1%。全市政府性基金預算支出安排230539萬元，比上年增支46671萬元，增長25.4%。

全市政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入244600萬元，轉(zhuǎn)移性收入6900萬元，上年結(jié)余收入1917萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入68727萬元，收入總計322144萬元。政府性基金預算支出230539萬元，轉(zhuǎn)移性支出7560萬元，債務償還支出77645萬元，調(diào)出資金6400萬元，支出總計322144萬元。收支平衡。

（1）市級政府性基金預算收入計劃194600萬元，比上年增收49035萬元，增長33.7%。市級政府性基金預算支出安排190931萬元，比上年增支65218萬元，增長51.9%。

市級政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入194600萬元，轉(zhuǎn)移性收入6900萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入10974萬元，下級上解收入1575萬元，上年結(jié)余收入1917萬元，收入總計215966萬元。政府性基金預算支出190931萬元，債務償還支出13475萬元，轉(zhuǎn)移性支出7560萬元，調(diào)出資金4000萬元，支出總計215966萬元。收支平衡。

（2）高新區(qū)政府性基金預算收入計劃50000萬元，比上年減少15043萬元，下降23.1%。高新區(qū)政府性基金預算支出安排39608萬元，比上年減支18547萬元，下降31.9%。

高新區(qū)政府性基金預算平衡情況是：政府性基金預算收入50000萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入57753萬元，收入總計107753萬元。政府性基金預算支出39608萬元，債務償還支出64170萬元，轉(zhuǎn)移性支出1575萬元，調(diào)出資金2400萬元，支出總計107753萬元。收支平衡。

3.社會保險基金預算

2024年，全市社會保險基金收入預算169430萬元，其中：社會保險基金保險費收入預算94951萬元，財政補貼收入預算15609萬元，利息收入預算283萬元，其他收入預算6147萬元，上級補助收入52440萬元。全市社會保險基金支出預算170986萬元，其中：社會保險待遇支出預算83207萬元，其他支出預算1207萬元，上解上級支出86572萬元。收支兩抵，本年收支結(jié)余預算-1556萬元，加上年結(jié)余82333萬元，年末滾存結(jié)余預算80777萬元。

4.國有資本經(jīng)營預算

2024年，全市國有資本經(jīng)營預算收入計劃450萬元，比上年增收42萬元，增長10.3%。全市國有資本經(jīng)營預算支出安排984萬元，比上年增支809萬元，增長462.3%。

全市國有資本經(jīng)營預算收入預算平衡情況是：國有資本經(jīng)營預算收入450萬元，上級補助收入253萬元，上年結(jié)余731萬元，收入總計1434萬元。國有資本經(jīng)營預算支出984萬元，調(diào)出資金450萬元，支出總計1434萬元，收支平衡。

5.“三保”預算

2024年，楚雄市嚴格按照“三保”優(yōu)先的順序，按照國標、省標范圍和標準足額安排“三保”預算。2024年“三保”預算安排222202萬元，其中：保基本民生支出59114萬元、保工資支出157416萬元、保運轉(zhuǎn)支出5672萬元。剔除上級轉(zhuǎn)移支付補助安排的基本民生支出38736萬元，市本級財力安排的“三保”支出為183466萬元。“三保”支出應保盡保，不留缺口。

四、2024年財政工作思路

2024年是中華人民共和國成立75周年，也是實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標任務的關鍵一年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，落實中央經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展。在市委、市政府的領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督指導下，進一步增強財政部門的使命擔當，科學地研判經(jīng)濟形勢，認真謀劃好財政工作，扎實推進各項財政改革任務，確保完成全年“四本預算”收支目標，為推動新時代楚雄發(fā)展作出更大貢獻。

（一）加大產(chǎn)業(yè)支持力度，著力夯實財源基礎

打好建園區(qū)、推項目、興產(chǎn)業(yè)、強企業(yè)“組合拳”，促進財政收入增收提質(zhì)，更好的服務經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。多措并舉穩(wěn)住財源基本盤，培育壯大骨干稅源，建立骨干稅源培育庫，強化稅收征管，建立跨部門協(xié)作與信息交換工作機制，推動形成部門協(xié)作、稅費共治的強大合力。發(fā)揮財政政策紅利優(yōu)勢，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，做大市場流量，培育擴大財源稅源，做大地方財政蛋糕。積極爭取中央轉(zhuǎn)移支付和地方政府債券額度支持，全面拓寬融資渠道。縱深推進財政金融聯(lián)動，撬動社會資本支持地方建設。依法依規(guī)引進總部企業(yè)、新業(yè)態(tài)企業(yè)和新模式企業(yè)，形成新的經(jīng)濟財源增長點。加大向上爭取資金力度，牢固樹立“爭資就是增收”的意識，爭取更多的政策傾斜和項目資金支持。

（二）持續(xù)保障改善民生，切實增進百姓福祉

提高公共服務水平，增強均衡性和可及性。持續(xù)做好義務教育、基本醫(yī)療、基本住房等民生保障，加大困難群眾救助，繼續(xù)提高基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費人均財政補助標準，深化以公益性為導向的公立醫(yī)院綜合改革，支持加快醫(yī)共體、醫(yī)聯(lián)體建設，加強基層醫(yī)療衛(wèi)生服務能力建設，推動健全公共衛(wèi)生體系，著力減輕人民群眾看病就醫(yī)負擔。健全社會保障體系，推進養(yǎng)老服務體系建設，多渠道支持企業(yè)穩(wěn)崗擴崗、更加突出就業(yè)優(yōu)先導向，確保重點群體就業(yè)穩(wěn)定，完善小額擔保貸款和“貸免扶補”政策，織密扎牢社會保障網(wǎng)，鍥而不舍推進經(jīng)濟發(fā)展與民生改善同頻共振。

（三）實施積極財政政策，助推經(jīng)濟回升向好

持續(xù)加力提效實施積極的財政政策，加強經(jīng)濟財政運行監(jiān)測和形勢分析，用好財政資金直達機制。推動各項財稅政策盡早落地見效，延續(xù)、優(yōu)化、完善并落實好減稅降費政策，支持民營企業(yè)、中小微企業(yè)和個體工商戶發(fā)展。持續(xù)加強專項債券項目儲備和投后管理，爭取續(xù)發(fā)專項債券資金7.2億元用于支持“楚雄州楚雄光伏及半導體新材料產(chǎn)業(yè)基地標準化廠房及配套基礎設施建設項目”。用好增發(fā)國債、地方政府一般債、地方政府專項債等政策工具，促進項目投資拉動經(jīng)濟增長，引導帶動社會投資，適度擴大財政支出規(guī)模。爭取國債資金1.5億元，加快推進全市高標準農(nóng)田建設，守牢糧食安全底線。爭取水利國債資金1.29億元，統(tǒng)籌推進青龍河治理、白衣河水庫工程建設和子午灌區(qū)水利基礎設施建設。

（四）強化財政資源統(tǒng)籌，筑牢防風化險根基

切實兜牢基層“三保”底線。認真算好全年收支平衡賬，在盤清全年收入來源和重點支出需求的基礎上，按照輕重緩急安排好各項財政支出，始終將基層“三保”擺在財政工作的最優(yōu)先位置，建立完善縣級“三保”保障制度，強化動態(tài)監(jiān)控，對存在的問題早發(fā)現(xiàn)、早研究、早處置，確保“三保”不出現(xiàn)任何問題。抓牢財政收支管理，堅決落實黨政機關習慣過“緊日子”要求，嚴控一般性支出，強化“三公”經(jīng)費預算管理，繼續(xù)壓減非剛性非重點項目支出，努力降低行政運行成本，堅決防范化解財政風險。加強政府債務風險監(jiān)測預警和研判應對，有效防范化解地方政府債務風險，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險底線。發(fā)揮好集中財力辦大事的政策優(yōu)勢，緊緊圍繞“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標，全力支持全市高質(zhì)量跨越式發(fā)展。

（五）深化財政體制改革，提升財政治理能力

落實健全現(xiàn)代預算制度各項任務，推動構(gòu)建綜合統(tǒng)籌、規(guī)范透明、約束有力、講求績效、持續(xù)安全的現(xiàn)代預算制度，扎實推進預算管理改革，持續(xù)健全預算安排同執(zhí)行、審計、績效掛鉤機制，深化零基預算改革，堅持零基預算與績效管理相融合。強化預算績效管理。完善全過程績效管控機制，強化考核結(jié)果運用，強化財政存量資金清理盤活，提升資金使用效益。深入推進財政法治體系建設，完善財政依法行政制度。加大財會監(jiān)督力度，嚴肅財經(jīng)紀律，完善財會監(jiān)督體系，提升財會監(jiān)督效能。加快預算管理一體化建設，加強會計和國有資產(chǎn)管理，強化政府投資基金管理，提升財政管理水平。

（六）優(yōu)化國有資本布局，推動企業(yè)持續(xù)發(fā)展

持續(xù)實施好新一輪國企改革，抓好國有資產(chǎn)資源盤活整合，繼續(xù)做大國有企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模，強化集中布局與結(jié)構(gòu)優(yōu)化并舉，突出市場導向與防范風險并進，全面提升楚雄市國有資本的競爭力、創(chuàng)新力和抗風險能力。繼續(xù)做好市與州股權(quán)合作，實現(xiàn)市與州國有企業(yè)融合發(fā)展。調(diào)整優(yōu)化企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)，穩(wěn)妥推動混合所有制改革。完善體制機制，扎實做優(yōu)國有企業(yè)質(zhì)量，強內(nèi)控、促合規(guī)、嚴預算，實現(xiàn)提質(zhì)增效。健全市場化用工機制，向改革要動力要活力。完善薪酬分配機制，強化價值創(chuàng)造導向。構(gòu)建精準科學的考評體系，強化目標結(jié)果導向。發(fā)揮資源效益，奮力做強國有企業(yè)實力。

各位代表，新的一年，我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在市委、市政府的領導下，自覺接受市人大的監(jiān)督、認真聽取市政協(xié)的指導意見和建議，深刻領悟“兩個確立”的決定性意義，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，行而不輟、馳而不息，扎實做好財政改革發(fā)展各項工作，奮力完成全年經(jīng)濟社會發(fā)展目標任務，為譜寫中國式現(xiàn)代化的楚雄新篇章作出新貢獻！

 

監(jiān)督索引號53230100500010111