監(jiān)督索引號53230103100011000

楚雄市2019年地方財政決算報告

2019年是新中國成立70周年，是全面建成小康社會關鍵之年。財政部門將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆四中全會和中央經(jīng)濟工作會議、中央農村工作會議、全國財政工作會議精神，深入貫徹落實習近平總書記考察云南重要講話精神，認真貫徹落實省委十屆六次全會、州委九屆四次全會精神，大力弘揚“跨越發(fā)展、爭創(chuàng)一流；比學趕超、奮勇爭先”精神，發(fā)揚“愚公移山、釘釘子、工匠”精神，深入開展“跨越發(fā)展、擔當作為”新趕考，彰顯“勇于追求、敏于行動、敢于擔當”的威楚精神，以“不要等、主動干、積極辦”的工作作風，以防風險、保民生為重點，全面深化財政改革，進一步夯實發(fā)展基礎，壯大財政收入規(guī)模，增強財政支持經(jīng)濟社會發(fā)展的能力，為與全國、全省同步全面建成小康社會提供堅實的財力保障。

一、地方財政收支預算完成情況

（一）一般公共預算

1. 一般公共預算收入完成情況。全市完成一般公共預算收入254087萬元，完成預算數(shù)265451萬元的95.7%，比上年同期250425萬元增收3662萬元，增長1.5%。其中稅收收入完成157711萬元，占一般公共預算收入62.1%，非稅收入完成96376萬元，占一般公共預算收入37.9%。

一般公共預算收入分級次完成情況：市級完成一般公共預算收入180245萬元，完成預算數(shù)188912萬元的95.4%，比上年同期178219萬元增收2026萬元，增長1.1%；開發(fā)區(qū)（含東瓜鎮(zhèn)）完成一般公共預算收入73842萬元，完成預算數(shù)76539萬元的96.5%，比上年同期72206萬元增收1636萬元，增長2.3%。

2. 一般公共預算支出情況。全市完成一般公共預算支出541380萬元。完成預算數(shù)541380萬元的100%，比上年同期515600萬元增支25780萬元，增長5%。

分級次完成情況：市級完成一般公共預算支出462409萬元，完成預算數(shù)462409萬元的100%，比上年同期440390萬元增支22019萬元，增長5%；開發(fā)區(qū)完成一般公共預算支出78971萬元，完成預算數(shù)78971萬元的100%，比上年同期75210萬元增支3761萬元，增長5%。

（二）政府性基金預算

1. 政府性基金預算收入完成情況。政府性基金預算收入完成193033萬元，完成預算數(shù)70000萬元的275.8%，比上年同期118087萬元增收74946萬元，增長63.5%。

政府性基金預算收入分級次完成情況：市級完成146133萬元，完成預算數(shù)40000萬元的365.3%，比上年同期71054萬元增收75079萬元，增長105.7%；開發(fā)區(qū)（含東瓜鎮(zhèn)）完成46900萬元，完成預算數(shù)30000萬元的156.3%，比上年同期47033萬元減收133萬元，下降0.3%。

2. 政府性基金預算支出完成情況。政府性基金預算支出完成222630萬元，完成預算數(shù)164976萬元的134.9%，比上年同期164172萬元增支58458萬元，增長35.6%。

分級次完成情況：市級完成政府性基金預算支出108735萬元，完成預算數(shù)74944萬元的145.1%，比上年同期119028萬元減支10293萬元，下降8.6%；開發(fā)區(qū)完成政府性基金預算支出113895萬元，完成預算數(shù)90032萬元的126.5%，比上年同期45144萬元增支68751萬元，增長152.3%。

（三）社會保險基金預算

2019年，全市完成社會保險基金預算收入66822萬元，比年初預算數(shù)65061萬元超收1761萬元，增長3﹪，其中：社會保險基金保險費收入53489萬元，投資收益225萬元，財政補貼收入9271萬元，其他收入2082萬元，轉移性收入1755萬元。全市完成社會保險基金預算支出55250萬元，比年初預算數(shù)54325萬元增支925萬元，增長2﹪，其中：社會保險待遇支出53852萬元，其他支出1001萬元，轉移性支出397萬元。收支兩抵，本年收支結余11572萬元，加上年結余67461萬元，年末滾存結余79033萬元。結余資金包括按政策屬個人賬戶的資金余額以及按規(guī)定夠下年度一定月份支付的基金。

（四）國有資本經(jīng)營預算

2019年，楚雄市無國有資本經(jīng)營收支預算。

二、債務情況

楚雄市2018年末地方政府性債務余額63.17億元，其中：一般債務余額21.41億元，專項債務余額41.76億元。楚雄市2019年末地方政府性債務余額117.21億元，一般債務余額39.10億元，專項債務余額78.11億元。楚雄市2019年新增舉借債務54.04億元，其中：新增債券13.54億元，置換債券40.5億元。

三、全市2019年轉移支付執(zhí)行情況說明

2019年，我市共收到上級轉移支付補助資金230250萬元，具體執(zhí)行情況如下：

（一）一般性轉移支付補助收入執(zhí)行情況

1﹒返還性收入執(zhí)行情況：2019年返還性收入18669萬元。其中：所得稅基數(shù)返還3771萬元，增值稅返還5301萬元，消費稅返還22萬元，增值稅“五五分享”稅收返還收入9575萬元。

　　2﹒一般性轉移支付收入執(zhí)行情況

　　2019年一般性轉移支付補助收入150299萬元，其中：均衡性轉移支付補助17563萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金2569萬元，結算補助3838萬元，基層公檢法司轉移支付補助5萬元，城鄉(xiāng)義務教育等轉移支付收入1183萬元，基本養(yǎng)老金等轉移支付收入221萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險轉移支付收入561萬元，農村綜合改革轉移支付收入101萬元，產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入2291萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付補助6179萬元，固定數(shù)額補助收入16268萬元，民族地區(qū)轉移支付收入2859萬元，貧困地區(qū)轉移支付收入4193萬元，公共安全共同財政事權轉移支付收入1783萬元，教育共同財政事權轉移支付收入13985萬元，科學技術共同財政事權轉移支付收入100萬元，文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉移支付收入225萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權轉移支付收入19764萬元，衛(wèi)生健康共同財政事權轉移支付收入25567萬元，節(jié)能環(huán)保共同財政事權轉移支付收入1211萬元，農林水共同財政事權轉移支付收入10396萬元，交通運輸共同財政事權轉移支付收入5010萬元，住房保障共同財政事權轉移支付收入13586萬元，糧油物資儲備共同財政事權轉移支付收入165萬元，其他共同財政事權轉移支付收入340萬元，其他一般性轉移支付補助336萬元。

　　（二）專項轉移支付收入執(zhí)行情況

2019年上級專項轉移支付補助收入61282萬元，其中：一般公共服務支出1503萬元，國防支出69萬元，公共安全支出420萬元，教育支出2341萬元，科學技術支出865萬元，文化旅游體育與傳媒支出1179萬元，社會保障和就業(yè)支出4489萬元，衛(wèi)生健康支出1492萬元，節(jié)能環(huán)保支出14558萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出923萬元，農林水支出13406萬元，交通運輸支出3529萬元，資源勘探信息等支出10481萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出480萬元，自然資源海洋氣象等支出318萬元，住房保障支出3098萬元，其他收入2131萬元。

四、2019年預算績效工作開展情況說明

一是加大宣傳力度，提高預算績效管理重要性、必要性的認識。利用全市財政工作會、預算單位政府會計制度改革培訓班、預決算培訓會等機會，組織學習《中共云南省委云南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》，加大預算績效宣傳力度，倡導預算績效管理理念，進一步提高各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各預算單位對預算績效管理的認識。以各種活動為載體，大力宣傳預算績效管理工作的重要性和必要性。強化“花錢必問效，無效必問責”理念，使全市預算單位從“重要錢”向“重花錢”轉變。

二是規(guī)范預算績效管理，逐步擴大預算績效管理范圍。從今年開始，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各預算單位在申請財政專項資金時，要求同時上報《績效目標申報表》，定期上報《績效目標自評表》，做到對財政專項資金使用適時進行監(jiān)控。

三是按資金撥付進度，及時開展財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺錄入工作。本著資金下達撥付與錄入同步的原則，資金下達撥付后，及時錄入財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺。截至9月30日，全市錄入年度總體績效目標的項目152個，績效指標審核達100%，績效目標表填報的預算金額為1.56億元。

五、2019年重大政策和重點項目等績效執(zhí)行結果

按照2019年預算績效管理工作計劃，通過部署開展績效自評、實施重點績效評價和完善績效評價制度，加大宣傳力度， 規(guī)范預算績效管理，逐步擴大績效管理范圍，按資金撥付進度，及時開展財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺錄入工作，穩(wěn)步推進我市績效管理工作。2019年，全市53家一級預算單位（不含開發(fā)區(qū)）、14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)在年初上報專項資金預算時均一并填報了《績效目標申報表》，錄入年度總體績效目標的項目152個，績效指標審核達100%，績效目標表填報的預算金額為1.56億元。

六 、2019年財政工作措施

圍繞2019年財政發(fā)展思路和預算目標，著力做好以下工作：

（一）抓處置管理防風險。打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)，堅持結構性去杠桿的基本思路，防范金融市場異常波動和共振，穩(wěn)妥處理地方政府債務風險，做到堅定、可控、有序、適度。一是管理好系統(tǒng)內債務，使用好新增債券。二是堅決防范財政風險，避免風險集中爆發(fā)，確保不發(fā)生系統(tǒng)性財政、金融和政府風險。嚴禁違法超限額舉債或違規(guī)提供擔保。全力做好對政府專項建設基金、PPP、政府購買服務等政府性融資的清理，搞清政府償還責任，根據(jù)地方政府性債務風險應急處置預案，落實政府債務風險分類處置指南，健全完善工作機制，發(fā)揮好債務管理委員會及辦公室的職能。三是繼續(xù)抓好打擊非法集資工作。

（二）抓專項行動保收支。財政收支加力提效，財政收入層面，實施更大規(guī)模減稅降費；落實《楚雄市抓財稅收支專項行動方案》，財政部門實行分組服務稅收征管部門工作機制，主動加強與稅務和重點企業(yè)的溝通，確保應收盡收。財政支出層面，加快支出節(jié)奏、擴大支出力度，壓縮一般性支出，保障民生等重點支出，增加財政資金使用效率，把錢花在刀刃上。支持打好精準脫貧、產(chǎn)業(yè)轉型升級、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)規(guī)劃建設管理、“五網(wǎng)”建設、防范化解重大風險、污染防治六大攻堅戰(zhàn)，以供給側結構性改革為主線，準確把握經(jīng)濟運行態(tài)勢，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險工作。堅持收支并重，加快年度預算進度。

（三）抓向上爭取促保障。把握中央較大幅度增加地方政府專項債券規(guī)模的政策，堅持把向上爭取資金作為增強財力、緩解收支矛盾的重要措施。強化各部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)爭取項目資金的主體責任，把爭取項目資金工作擺到更加突出的位置，形成全市上下合力向上爭取支持的氛圍。同時加強向省州財政部門匯報協(xié)調，在新增債券、庫款調度、州級八項支出及人民幣金融機構存貸款上爭取支持，全力以赴穩(wěn)增長。

（四）抓管理改革促規(guī)范。一是深化預算管理改革。完善財政預算管理制度，細化預算追加程序和審批權限，健全部門預算項目庫；建立覆蓋全市各預算單位的預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系。二是進一步加大政務公開力度。穩(wěn)步推進預決算信息公開標準化規(guī)范化試點，在三公經(jīng)費、基層預算信息、政府采購預算、績效管理、國有資產(chǎn)管理及政府債務管理方面取得新進展。三是強化財稅監(jiān)管和預算約束，確保稅收應收盡收，源頭監(jiān)控，按照《關于進一步加強稅收征管協(xié)作工作的通知》，加強了稅收源頭監(jiān)管。嚴格依法執(zhí)行預算管理，始終把財政監(jiān)督檢查貫穿于財政資金安排使用全過程，形成人大監(jiān)督、審計跟進、財政參與的“三位一體”預算執(zhí)行監(jiān)管體系。四是強化資金監(jiān)督檢查。依法接受人大和審計監(jiān)督；牽頭做好陽光、規(guī)范、安全、及時管理使用各項資金中“不作為、慢作為、亂作為”問題專項整治。五是逐步擴大績效管理范圍，增加評價項目數(shù)量和項目支出數(shù)額占比；積極運用績效評價結果，將評價結果同預算安排掛鉤，對績效好的項目和單位，加大對項目資金的投入力度，對績效差的項目，要從嚴控制資金投入。六是切實推進法治財政建設。強化落實法定事項報告、建議議案辦理等工作機制，依法理財水平得到進一步提升。

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