根據(jù)《國務院關于加強審計工作的意見》（國發(fā)〔2014〕48號）《中共云南省委審計委員會關于進一步加強審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作的意見》（云審委發(fā)〔2020〕4號）和《中共楚雄州委審計委員會關于進一步加強審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作的意見》（楚審委發(fā)〔2021〕2號）及政務公開工作要求，為加快推進審計整改公開工作，提高審計監(jiān)督的針對性和實效性，切實維護審計工作的嚴肅性，高質(zhì)量做好審計監(jiān)督“后半篇”文章，增強被審計單位依法接受審計監(jiān)督意識，進一步規(guī)范審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況公開的渠道、內(nèi)容和程序，有效督促各被審計單位按照規(guī)定要求完成審計整改工作，現(xiàn)將2020年7月至2021年6月各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各部門審計查出問題整改公開情況公告如下：

一、審計查出問題整改情況

2020年7月至2021年6月，市審計局開展審計共查出各類問題388個。為進一步強化審計整改工作的嚴肅性，著力提高審計監(jiān)督質(zhì)效，2021年2月8日，市審計局提請市政府辦下發(fā)了《關于開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況專項檢查的通知》，要求各單位認真做好審計發(fā)現(xiàn)問題整改落實情況的自檢自查工作，并于3月10日至12日，組成3個檢查組深入各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和各被審計單位對審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況開展專項檢查，重點從審計發(fā)現(xiàn)問題實際整改情況、審計移送交辦事項處理情況、審計建議采納情況、審計整改工作報告情況四個方面，深入檢查是否嚴格按照審計處理意見整改，整改工作是否全面到位，是否存在賬面整改、形式整改、數(shù)字整改等問題；深入檢查移送交辦事項是否及時進行處理、是否存在降格處理和以談話問責代替追責處分、避重就輕處理情況；深入檢查是否認真采納審計建議，積極規(guī)范完善內(nèi)部控制管理工作；深入檢查是否按照規(guī)定履行整改情況報告職責，報告時限是否符合要求、報告方式是否規(guī)范，是否將整改情況納入領導班子民主生活會進行報告和說明等。經(jīng)過檢查，涉及整改工作的各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門能夠積極落實審計意見和執(zhí)行審計決定，正確對待審計發(fā)現(xiàn)的問題，著力加大整改力度，加快健全完善相關制度規(guī)定，認真抓好整改工作。截至2021年8月20日，2020年7月至2021年6月全市審計發(fā)現(xiàn)問題已整改338個，整改率達87.11%，正在整改50個，占應整改數(shù)的12.89%。2021年3月19日，市紀委市監(jiān)委駐市發(fā)改局紀檢監(jiān)察組、市審計局對審計發(fā)現(xiàn)問題未完成整改的6家單位主要負責人和有關責任人進行了約談，責成涉及單位制定整改方案，明確責任領導、整改時限、整改措施，確保問題清零。

二、審計查出問題整改公開情況

2020年7月至2021年6月全市完成審計項目69項，應當公開審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況35項，不予公開34項（其中經(jīng)濟責任審計不予公開12項，整改期限內(nèi)不予公開20項，函復不予公開2項）。為加快推進審計整改公開工作，6月18日，市審計局提請市政府辦下發(fā)了《關于認真做好審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況公開工作的通知》，要求各單位認真做好審計發(fā)現(xiàn)問題整改公開工作，堅持以公開為常態(tài)，不公開為例外，依法公開接受監(jiān)督，并對公開時限、公開內(nèi)容、公開方式作了明確要求。截至2021年8月20日，2020年7月至2021年6月完成的審計項目在市政府信息網(wǎng)站公開審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況13項，公開率達36%，未公開22項，占應公開數(shù)的64%。

2020年7月至2021年6月審計發(fā)現(xiàn)問題整改公開情況清單（未完成）

三、下步工作要求

（一）強化被審計單位的主體責任。被審計單位要認真落實審計整改主體責任，被審計單位是審計整改的責任主體，被審計單位主要負責人是落實審計整改工作的第一責任人。負責對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行全面梳理。制定切實可行的整改方案，建立問題責任清單，明確責任人、整改措施、目標要求和整改時限等，認真對照清單逐條逐項整改銷號，做到態(tài)度堅決、責任明確、措施得力、整改到位、反饋及時，確保審計整改及時到位，取得實效，及時公開。

（二）強化審計機關的督促檢查責任。市審計局要履行好督促責任，要在確保審計定性準確、處理適當、審計建議具有建設性、針對性和可操作性的同時，盡可能促進邊審邊改、立行立改，不能立行立改的要加強跟蹤督促，建立健全審計整改臺賬和跟蹤檢查工作機制，全面督促審計發(fā)現(xiàn)問題整改到位。

（三）依法依規(guī)公開審計整改情況。各被審計單位要依照政務公開的有關規(guī)定，堅持以公開為常態(tài)、不公開為例外，除涉及國家秘密、商業(yè)秘密內(nèi)容外，在審計結(jié)果文書明確的整改時限到期后，及時在市政府信息公開網(wǎng)站向社會公開審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況。

（四）嚴肅審計整改公開追責問責。各級各部門要嚴肅紀律要求，實事求是公開，相互溝通，及時了解整改情況，對應當公開而未公開或未在規(guī)定時限、范圍內(nèi)公開審計整改結(jié)果的、公告內(nèi)容不真實、不完整的以及出現(xiàn)重大差錯，造成不良后果的，視其具體情節(jié)進行責任追究，由審計機關移送具有管轄權的單位嚴肅追責問責，并向市委審計委員會報告。

以上事項，歡迎社會監(jiān)督，聯(lián)系電話：3034365，聯(lián)系人：羅怡。

楚雄市審計局辦公室

2021年9月17日